小专题研究

主题：莫要把小课题研究又给搞大了小课题研究通俗地说，是以教师在自己的教育、教学实践中遇到的问题为课题，运用教育科研方法，由教师个人或不多的几个人合作，在不长的时间内共同研究，取得结果，其研究结果直接被应用于参与研究教师的教育、教学实践工作中去，并取得实效的教育科学研究。小课题之所以被称为小课题它就应该区别于我们的一般的课题研究。它有它独特的魅力和特点。短"短"是指小课题研究的周期要短。作为课题研究动辄是要用年作为单位来衡量的。那么小课题研究之所以称之为小课题就是因为它研究周期要短，它可能需要几个小时、几天、几周就能完成整个研究过程，笔者认为就是长时间也不宜超过一个月。小"小"是指它切入点和开口都很小，关注的是教育教学活动中问题的"某一点"，甚至只是某个细节。小课题研究切口要小，它可以是教学过程的一个要素、一个环节、一个章节、一个案例、一个方面、一个专题、一种现象；小课题研究团队要小，一般为一个人或教研组内部几个人，便于沟通协调。如果研究范围过于宽泛则不利于短期内研究完整和透彻，研究团队过于庞大则要么怠工要么在团队协调上耗费过多的精力。精"精"是指小课题虽然切口小、周期短，但是不意味着效果上要打折扣。小课题研究虽然在广度上要求要小，那我们可以在深度上下功夫。做完以后要让自己体会到"眼前一亮"，"心头一喜"的愉悦。比如钱扬义教师就曾做过一个关于"到底是不是酒精灯外焰温度最高"的一个小课题研究，并由此还发表多篇论文，就属于这方便的一个典型代表。悍"悍"是指小课题虽"小"，但其价值并不小。小课题天生就具备"自下而上"、"土生土长"，具有乡土气息，本身就是伴随着问题而诞生的，其必然是要为解决的急需解决个人问题而服务的。最初的小课题研究更多的是老师们自发的行为，现在很多学校和教研室在指导老师们在做这个工作，最近出现了一下与小课题研究初衷相悖的情况，比如研究的内容越来越大、研究团队人员越来越多、周期越来越长、研究报告越来越难写等。小课题研究，常常有专家学者说："问题即课题，过程即研究，结果即成果。"小课题的最大特点就"小"，小才灵活、才容易出成果，实用性才强。小课题研究虽然"小"，但是不简单，而且能有效提高自己的教育教学质量，并且可以用一系列的小课题来去完成一个大课题研究。不要过多的拘泥与形式，切不要把一个"小"课题又给搞"大"了！笔者个人见解，欢迎同仁交流，留言区见！本文是笔者逐字码出，欢迎关注、转发，原创不易，媒体转载请联系授权。部分图片来自网络，若侵权请联系删除。

课题研究1．文献资料法：通过对国内外有关国文教学生活化、课内外结合等文献的收集和研究，使课题研究的内涵和外延更丰富，更明确，更科学。争取在现有研究水平的基础上有提高和突破。2．问卷调查法：在实施课题阶段，对没有实施此课题的年级的学生采用问卷调查方式进行调查研究，用以了解学生的数学发展现状与发展需求，以及相关的影响因素，并根据调查结果有针对性采取相应的策略与手段。 3.行动研究法：结合教育教学实际，在实际的教育教学环节中，通过个案分析和作品分析等，对个体的发展进行跟踪调查，及时改进研究措施。4．经验总结法：在教学实践和研究的基础上，根据课题研究重点，随时积累素材，探索有效措施，总结得失，寻找有效的提高课堂教学效率和提高学生实际运用、实践能力的方法。 5．测量法等多种研究方法。

近日，在游仙区教研室何金芬主任的精心组织下，一线专家齐聚钉钉群，开展了一系列小专题教研讲座，。五里路小学抓住契机，在学校教科室的部署安排下，组织老师分教研组开展小专题中期研讨和汇报活动。来自语文、数学、英语、综合的15个小专题在组长的带领下通力合作，给全校的老师们带来了一场朴素的草根研修汇报。语文组的5个课题主要关注写字、阅读、作文和班主任工作，组长们从学校教学的现状、学生的问题、实施的过程和存在的困惑娓娓道来，做到了科研和教学相依、课题和问题相连的研修目的。数学组的3个课题结合学校国家级子课题“生命化教育、大问题教学”和省级子课题“数学文化”展开，分别从低段、中段、高段出发，关注学生识图能力、估算能力、数学文化渗透方面的知识，阐述了研究的目的、意义和过程，体现了老师们追求高效课堂、提升学生数学素养的目的。综合组的4个小专题虽然有音乐、体育、美术、科学不同的学科，但老师们的课题和学校文化建设紧密结合，音乐组的《非物质文化川剧进音乐课堂的实践研究》，美术组《小学美术活动中渗透环保意识的研究》，体育《足球“科化训练”提升学生运球能力的研究》，科学《科学有效观察策略的实践研究》。这几个课题都具有时代性和创新性，非常具有研究价值。老师们分课题组汇报完毕后，学校教科室副主任李凤老师，分别从选题的方法、小组的合作、资料的收集方面进行指导。学校教科室主任董晋龙书记结合学校大课题研究，给老师们指明小专题研究的具体思路，深入讲解了小专题研究开题报告、结题报告、成果报告的具体撰写方法和技巧。借着区教研室小专题讲座的东风，学校小专题实行大课题的研修汇报模式，让老师们认识到了小课题研究的重要意义，给老师们理清了研究的思路和方法，一定会磨砺出更多能教善研的一流教师，提升学校的科研硬核实力。（文章来源：绵阳日报）

奎文区北苑实验学校以面向未来培养人格健全、卓识通才的中国人为培养目标，重视学生的研究性学习，培养学生团队合作、勇于探索的精神。近期，学校初中部进行了小课题研究性学习成果展示活动，并采用线上线下结合的方式面向全体教师、家长、学生进行了展示，起到了激励优秀学生团队的研究精神，向新年级传承研究课程的效果，整个活动的主持、摄影、展示等均由学生自主完成。活动即将开始，主持人范馨格同学开始了她流利的致辞！首先是来自八年级一班的赵佳佳组，她们的小课题研究展示是“疫情下的新长征精神”，她们通过研究疫情下的新长征精神，赋予了长征精神新的内涵、通过资料查阅、调查问卷等多种调查方式，带领全体同学重新认识了新长征精神。八年级四班的高子健组，展示是“中国与美国的关系——科技篇”，他对华为手机芯片断供事实的分析，让所有同学意识到我们应该自主研发，不断创新，使祖国更加强大、独立。八年级二班的杨晨旭和八年级三班的贾静雯小组，他们研究的是“”中学生上网调查“”的研究，他们共同倡议中学生应该合理利用网络，远离网络带来的弊端。本次活动中，各团队代表班级展示了他们的自信，展示了小课题研究成果，向全体同学树立了榜样！本次活动是北苑实验学校研究性学习课程的一个缩影，为培养面向未来的研究素养，学校积极开发校本课程，将研究性学习方法指导纳入课表，鼓励老师设计研究性和实践性作业，各类主题教育通过主题班会、周末、各种小长假、寒暑假的研究性学习落实，为知识的学以致用提供平台，起到了良好的育人效果。学校始终坚信给予孩子最重要的并非是知识和技能，而是终身学习的方法，并一直在不断探索！

12月22日上午，十堰市实验小学开展小课题结题汇报活动，8个校级课题进入结题评审。市教科院评审组全程评议课题结题工作，各课题主持人及课题组主要成员参加了此次活动。评审汇报中，数学学科《提高后进生计算能力的研究》、《培养低段小学生数学课堂注意力的研究》、《利用学具来提高低年级数学课堂的有效性》、《提高低年级口算正确率的策略研究》、《小学生计算错误分析及矫正策略研究》和美术学科《利用作品展示激发美术课堂活力》、信息技术学科《提高信息技术课堂中学生自主动手能力》、音乐学科《合唱训练中找到发声方法的正确感觉》8个课题主持人作了研究工作汇报。他们的陈述图文并茂，有理有据，从课题研究的背景、研究的主要思路、研究的方法、教师自身的学习、课题所取得的成果等方面进行了详细的介绍。评审组分别查阅各个课题组的研究过程性和成果性资料，并向课题组成员进行现场提问、答辩，进一步深入了解课题研究情况及取得的成效，对课题做出针对性的点评。顺利结题的优秀小课题将被推荐为市级小课题。汇报结束后，市教科院课题办主任杨华针对此次活动进行了点评。她强调课题要注重规范、重学习，做到研究与教学相伴、反思与成长共生，同时要选一个好的主题，切入点宜小，突出学科属性，有价值的东西要持续研究和跟进，注重提炼，踏踏实实地做研究，促进自身专业化成长。据悉，自2018年被确定为十堰市小课题研究基地校以来，该校根植于教育教学实践，以教育教学中迫切需要解决的真实问题作为切入点，以行动研究为主要主，立足校本研修，大力开展小课题研究探，让研究成为教学常态，形成了个个参与课题实践、人人争当研究型教师的可喜局面。

四川行知教育网讯： 12月10日，天府新区白沙小学小课题研究人员齐聚墨韵工作坊，参加区级小课题研究中期成果汇报会。五个区级课题主研人员分别从课题简介、课题开展情况、课题开展以来形成的阶段成果、以及在研究中存在的困惑和后期的工作的打算进行了汇报。课题组汇报之后，教务处张学金主任对各课题前期所做的工作给予了肯定，同时进行了细致入微的点评，并给出了指导性建议：希望各课题组根据课题，选好2-3篇理论文章，充实自己的内容；围绕课题研究撰写切合主题的研究报告，并让研究成果落地生根。最后贾文群校长总结本次会议：1、继续：白沙小学课题组老师们能有5个小课题被评为区级小课题，首先得益于教务处张学金主任、刘美艳主任对大家的精心的培训、指导，其次是因为老师们对教学极其认真负责的研究精神，希望大家继续这样的步伐，再接再厉。2、学术气：学校要有书香气，教师要有书卷气，教（科）研要有学术气。课题研究是一所学校最应该也最能散发学术气的工作。因为学术，我们更有底气，因为学术，我们定会行稳致远。3、希望：希望我们相互学习，改善汇报的内容、方式。研究中出现的问题及时咨询解决，效果会更好。持之以恒，行之有效。初显效果将会继续加油，将研究工作做实做细！教与研相结合，将会开出美丽的花朵。编辑：伊佳责编：付艺薇来源： 成都天府新区白沙小学声明：转载此文是出于传递更多信息之目的。若有来源标注错误或侵犯了您的合法权益，请联系我们，我们将及时更正、删除，谢谢。

一、为什么要做小课题研究？（一）什么是小课题研究？1.小课题的概念2.小课题的特点（二）为什么要做小课题研究?（1） 什么是小课题研究？1.小课题研究，是与专家学者所做的或者“规划立项”的大课题研究相对而言的。主要是指中小学教师在短时期内以教育教学中迫切需要解决的具体问题或者自我经验作为课题，吸纳和利用各种有利于问题解决的经验、知识、方法、技术和理论，在教育教学实践中加以研究，探寻解决教育教学中实际问题的对策的课题研究形式。初学课题研究的教师，适合做“小课题”研究，以免陷入“假、大、空”的局面。2.小课题的特点研究范围局部化、研究内容具体化、研究方式简易化、研究周期短期化的特点。实：一是研究内容真实。小课题是研究发生在学生和前线的、真实的、有生命力的课题。例如：“学生不按时交作业怎么办？”“如何让小组合作学习更有效？”等。二是研究过程实在。要从实践中来，为实践服务。“做真研究、开展真讨论、进行真实践、写真文章。”小：一是研究规模小。小课题研究常常以教师个人或2至3人的小团体为主体，从身边的实际问题出发开展研究。二是研究切入点较小，内容单一。就是从小事、小现象、小问题入手，以小见大。“如何让学生在小组交流时互相帮助”——课堂合作交流有效性的问题。活：一是研究过程方式灵活。可以是行动研究、个案研究、调查研究、经验总结式研究，方式灵活。存在于教师日常的工作生活中，时时都可以开放，处处都可以进行，在兴趣中生根，在实践中开花，在过程中结果。二是研究成果形式简单。一个问题解决了，就可以得到一点收获。 教师们可进行个性化的研究，甚至得出个性化的结论。关键是要让自己体会到“眼前一亮”，“心头一喜”的愉悦。成果的形式可以是论文、教育案例（教育叙事）、研究报告。快：研究时间短，见效快。小课题研究的目的是改进自己的教学实践，促进自己的专业发展，由于样本较小，它不需要该问题的方方面面，更不需要形成系统的经验总结，研究的周期少则3至5周，多则一个学期，最多不超过一个学年。（二）为什么要做小课题研究?1.只有“研究性教学”才能够促进教师的专业发展、提升课堂教学效率、更好地帮助学生健康成长。 2.优秀教师只有深入研究，发表研究成果，“以文会友”，才能发挥自己的专业影响力，成为“名师”。往小处说，就是“解困、去弊、求善”，让自己工作的更舒心愉快。解困：解决自己教育教学中的困难。例如：学生不积极回答问题怎么办？去弊：改进自己的教育教学实践。例如:如何让作业批改更有效？求善：追求更好的教育教学效果。 例如：如何提高学生课堂上小组合作学习的效率？往大处说，就是通过研究和改进，实现自己的专业成长，得到学生、家长、学校和社会的认可，实现自己的价值。再往大处说，就是崔院长曾经跟我们说过的话：“为基础教育改革做点贡献。”二、我们怎么做小课题研究？（一）小课题研究的一般过程（二）小课题研究注意的问题1．准备阶段——提出问题，申报立项。（1）发现问题，把问题转化为小课题。（2）读书、查找资料，分析研究，尝试寻找解决问题的思路和方法。（3）制定研究计划，撰写研究方案，填写小课题申报立项书。2.研究阶段——进行研究，积累资料。（1）在教育教学实践中，尝试用找到的解决问题的方法去解决自己遇到的问题。（2）在实践过程中可以通过学习、反复实践和改进自己解决问题的方法，以求得更理想的教育效果。（3）在研究过程中忠实记录自己的做法和产生的结果；并且收集阅读借鉴的文章、研究成员的阅读思考及其他相关的研究活动材料。3.总结阶段——梳理资料，提炼成果。需完成的工作是：（1）整理研究过程中积累的文本材料，进行归类装订，支撑小课题研究的过程。（2）通览研究过程中的记录的做法、产生的结果以及撰写的案例、随笔等，整理成研究报告（或论文、教育案例等），系统总结解决问题的过程、方法、效果以及注意的问题，为解决同类的问题提供借鉴。（二）小课题研究中注意的问题1.把小课题研究跟你的常规工作结合起来故事：磨道上的驴和玄奘的马唐太宗贞观年间，长安城西的一家磨坊里，有一匹马和一头驴子。它们是好朋友，马在外面拉东西，驴子在屋里推磨。贞观三年，这匹马被玄奘大师选中，出发经西域前往印度取经。 17年后，这匹马驮着佛经回到长安。它重到磨坊会见驴子朋友。老马谈起这次旅途的经历：浩瀚无边的沙漠，高入云霄的山岭，凌峰的冰雪，热海的波澜……那些神话般的境界，使驴子听了极为惊异。驴子惊叹道：“你有多么丰富的见闻啊！那么遥远的道路，我连想都不敢想。”老马说：“其实，我们跨过的距离是大体相等的，当我向西域前行的时候，你一步也没停止。不同的是，我同玄奘大师有一个遥远的目标，按照始终如一的方向前进，所以我们打开了一个广阔的世界。而你被蒙住了眼睛，一生就围着磨盘打转，所以永远也走不出这个狭隘的天地启示：关键就在于人的选择。我们怎样选择？总之——教师的常规工作通常有两大主题：教学和学生管理，可能还有的老师还在学校开选修课（或兼课）。你可以在这些工作中任选其中一项进行研究，最好选最困扰你的那个问题进行研究，在研究中改进，既提高了工作质量，又取得研究的成果。2．填好申报书（1）提出有价值的问题——填好选题依据（2）梳理研究什么——填好【研究目标和内容】、【预期成果形式】（3）统筹策划怎么研究——填好【研究步骤和时间划分】（1）提出有价值的问题——填好选题依据首先要做到：研究内容有价值、课题名称表述准确第二，根据确定课题的思考，填写 “选题依据”， 阐述清“为什么研究？”一是从教育教学工作中的问题现象、教育教学对该项工作的要求等方面说明研究的必要性。二是根据学习和思考，阐述通过研究要取得的结果和价值。能让我们每天的教育教学生活有效、快乐的问题一是捕捉身边的现象和问题A．自己或他人教育教学的良好效果——跟踪观察、访谈、实践完善，提炼出有价值的经验，甚至找出经验背后的教育教学规律，供我们借鉴，指导更多人的教育实践。B、困扰自己或身边的人的教育教学现象梳理清“问题”和“课题”3．撰写小课题实施方案小课题方案的一般样式【问题的提出】【理论依据】【研究的目标及研究内容】【研究过程和方法】研究的对象与范围（研究谁的问题？研究什么学段、学科的问题？）研究的方法（怎么研究）研究的步骤（同申报表中的【研究步骤和时间划分】）研究组成员及其分工【研究的预期成果形式】常用的研究方法有：■ 行动研究法：确定问题——制定计划——采取行动——实施观察——反思改进■ 经验总结法（观察法）：观察准备（制定计划、准备工具、确定途径）——实际观察——分析整理，总结归纳。■ 调查研究法：针对教育现象或问题开展调查。了解现状，分析原因，寻找对策或建议。4.收集整理好研究资料（1）学习资料（2）研究资料A、组织实施资料：包括方案、研究配档表、研讨活动的记录、活动过程照片等。B、研究过程资料：调查问卷的原始文本、问卷的统计分析结果，访谈记录及分析结果；授课的教学设计（实录）、评课议课的过程和主要观点、活动的评价结果；教师写的反思、随笔、案例、阶段总结等。还包括光盘、录像等。C、成果证明资料：研究中取得成果的证明材料。与课题相关的发表论文和报刊报道的刊物复印件、获奖论文、优质课、观摩课、会议交流的证书复印件。

小学数学课题研究最佳题目，通常都是要包括研究对象、研究内容和研究方法的。对象、内容和方法的确定，都不是一蹴而就的。知实学术汇总了一些小学数学方面的研究题目，仅供参考。小学数学课题研究最佳题目数学核心素养下农村小学高年级学生运算能力培养的研究小学数学大班额背景下小组合作学习的有效性研究小学数学教学中培养学生动手实践能力及其评价方式的研究以“智慧放手”的教学特色培养小学生合作学习能力的研究基于核心素养下的小学低年级数学评价模式研究小学生空间观念和几何直观的培养与评价研究核心素养背景下小学数学整理和复习课的研究优化小学数学课堂教学方式的实践研究基于读懂学生错误培养学生反思能力的实践研究依托综合与实践活动教学提升小学生数学素养的研究在小学数学“数与代数”领域开展游戏化教学的实践研究小学数学中培养学生几何直观能力的研究小学数学课堂教学与现代教育技术融合实验与研究小学数学教学中建立模型思想的策略与方法研究基于发展学生核心素养的小学数学作业设计有效性的研究小学中年级数学课堂提问有效性的研究小学数学小组合作学习有效性的研究小学数学课堂教学与信息技术整合的研究优化小学数学教学有效性的策略研究了解更多课题申报资讯，来知实学术。

来源：金融界债券作者：联合资信 金融机构部 一、资产结构的调整从资产结构来看，得益于全国性大型银行在经营范围和业务资质方面的优势以及多元化的发展模式，大型银行较早着手资产端业务配置。近年来，在强监管背景下，大型银行所面临的资产结构调整压力不大，资产端结构基本保持稳定，贷款占比维持在57％左右；同业资产及投资资产等非信贷类资产之间配比有所调整，但占比基本保持稳定（见图1）。各类资产均保持稳步增长，总资产平均增速在11％左右。而相比之下，由于中小银行在经营范围和业务资质方面的限制，资产端业务的发展受区域经济发展水平以及相关监管政策等因素的影响较大，其资产结构需要结合所处区域经济特点进行调整。具体来看，中小银行资产端结构调整驱动因素可分为两大类：贷款（净利差）驱动和扩表驱动。贷款（净利差）驱动即由于宏观环境、区域经济发展或者监管政策等因素导致信贷业务发展受阻，加之利率市场化、同业竞争加剧造成利差收窄，致使传统存贷款业务利息净收入增长乏力。为应对净利差收窄给利润带来的冲击，部分中小银行被动地选择发展收益水平较高的投资业务。贷款（净利差）驱动在经营区域经济结构较为单一的中小银行体现较为明显，尤其是在以“两高一剩”为支柱产业以及经济欠发达的地区，如以煤炭为支柱产业的山西省、以机械和化工等为支柱产业的山东省、以能源工业为支柱产业的贵州省等。由于中小银行跨区域经营受到限制，区域经济结构对其影响较为显著，因贷款（净利差）驱动而转向发展投资业务的动力最大，其投资业务对利润的贡献度较高。扩表驱动型主要是针对部分净利差收窄不是特别明显的中小银行，但区域性贷款投放限制导致该类银行资产规模增长空间受限，因此在跨区域设点难度大的形势下，部分中小银行主动发展投资业务来快速扩大资产规模，从形式上突破地域限制。扩表驱动型在经济相对发达地区的城商行体现较为明显。但从实际来看，贷款（净利差）驱动是中小银行资产端结构调整的核心因素，扩表驱动往往是由贷款（净利差）驱动衍生而来的中小银行资产结构调整的辅助因素。2017年之前，在贷款（净利差）驱动或扩表驱动作用下，中小银行资产规模增速快于大型银行，而中小银行资产规模的增长主要依靠于投资业务的开展，因此，总资产和投资资产的增长在趋势上具有一定的同步性。从资产结构来看，中小银行贷款及同业资产占比有所下降，投资资产占比有所上升。自2017年以来，随着金融市场业务监管的加强（如资管新规、流动性新规、大额风险暴露管理办法等），中小银行负债端同业负债业务和资产端投资业务发展均受到限制，中小银行面临被动调整资产结构压力，投资资产增速放缓，投资资产占比也相应收缩，而在同业业务整顿、资管新规等一系列监管政策以及银行回归本源的趋势下，中小银行资产从“表外”回流“表内”，从“非标”“同业”等非信贷类资产回流到信贷类资产，导致同业资产占比呈下降趋势，贷款占比有所上升（见图2和图3）。资产结构的调整在中小银行内部存在分化，尤其是农商行和城商行之间。具体来看，城商行由于在业务资质、监管和风险管理方面的比较优势，资产结构调整方面均先于农商行，且城商行的调整力度明显大于农商行。农商行作为跟随者，在资产结构调整上存在一定的滞后性，其背后原因主要包括：一是作为农信系统中的农信社，农商行普遍改制较晚，在金融市场业务资质及风险管理方面均有先天不足，因此其金融市场业务整体起步较晚，如广西、云南、贵州等经济欠发达地区的农商行；二是省联社和当地银监在农商行资金运用上控制较为严格，金融市场业务发展受限；三是农商行承担部分政策性任务，如支农支小贷款投放，一定程度上使得其可用于发展投资业务的富余资金规模有限。从资产结构变动趋势来看，农商行由于金融市场业务起步相对较晚，因此其贷款在总资产中的占比相较于城商行来说较高，且一般高于投资资产占比，而城商行则相反。可以看出，重点发展投资业务对城商行贷款挤出效应更为明显。除以上差异化外，农商行和城商行在大类资产结构调整上具有一定相似性。在银行回归本源的趋势下，城商行及农商行投资资产均有所压缩，贷款占比均有所提高。此外，城商行及农商行通过配置部分流动性较好的利率债和同业存单等投资资产替代同业资产满足自身流动性需求的同时，增加收益水平，导致近年来城商行和农商行同业资产占比呈下降趋势（见图4）。但并非所有中小银行均遵循相似的结构调整模式，这部分中小银行主要包括两类：一类是在盲目加大力度发展金融市场业务过程中资产负债错配较为严重，导致其后期资产端的调整难度较大，只能继续刚性负债扩表，其共同特点是投资资产中配置较大规模期限相对较长的信托和资产计划产品，而这些非标资产压降难度大，只能被动持有至到期；另一类则是处于偏远县域地区的农商行或农信社，由于业务资格的限制目前尚未开展投资业务，其资产配置主要在贷款和同业资产中进行分配，因此因监管政策变动引起的资产结构调整压力不大。二、贷款、投资资产等大类资产内部结构的调整中小银行贷款投向逐年向零售端倾斜。近年来，在宏观经济增速放缓的影响下，我国实体经济发展不景气，公司类贷款违约率受经济周期波动影响较大，因此银行业金融机构尤其中小银行选择通过小额分散的贷款投放模式来缓解信贷业务风险，逐步向零售信贷业务转型。近年来，中小银行个人贷款占比呈上升趋势（见图5），主要体现在中小银行在个人按揭贷款、消费及经营性贷款投放的增长。此外，在互联网金融冲击下，部分中小城商行与信息技术公司或者其他商业银行合作开展“联合贷款”业务，也在一定程度上推高了零售信贷业务投放，进一步影响中小银行贷款投放结构。城商银行和农商银行在信贷业务转型方法及效果上存在差异。农商银行营业网点大部分集中于农村乡镇，面临的客户主要是农户和小微企业主，其零售业务的基础客户群体市场较大，业务转型相对较容易，主要以发放消费贷款及个人经营性贷款为主促进个人信贷业务规模的提升。城商银行营业网点主要集中于城区，在零售转型上一方面在客户群体拓展上逐步向下沉淀，另一方面，不断完善自身零售信贷产品，以发放个人住房按揭贷款以及消费贷款为主。总体看，在整体的信贷转型过程中，农商银行由于其自身客户基数大且沉淀性较好，零售转型速度相对较快（见图6）。中小银行逐步压降非标投资资产规模，其中城商银行在投资业务内部结构的调整上面临较大阻力。2017年以来，在金融去杠杆、资管新规等监管法规的影响下，中小银行逐步收缩投资资产配置力度，提高信贷资金投放占比。与此同时，在投资资产配置结构方面，受债券市场瑕疵事件频发、流动性管理趋紧等因素影响，中小银行逐步压缩资管、信托等非标投资资产投放力度，强化对利率债、政金债等高流动性债券资产配置力度，投资资产结构向呈轻资本消耗、高流动性的特征转化（见图7）。从底层投资标的来看，为扩大资金利差、提高资金收益水平，中小银行多选择房地产、两高一剩等具有贷款投放限制性的行业来进行非标投资，2018年在大额风险全面暴露的影响下，上述机构在将其纳入全面风险管理体系以控制风险暴露，但联合资信注意到非标投资资产配置具有一定刚性，受底层标的投资项目进程及资金利用周期的限制，上述资金投放难易在短期内回溯，因此非标资产投资规模较大的城商行在投资资产结构调整方面仍面临较大阻力。此外，少数中小银行前期存在非洁净处置的不良贷款由应收款项类投资调至贷款和垫款进行核算，也在一定程度上起到了降低非标资产规模的作用。三、信贷资产质量我国商业银行在经历了前期的信贷业务结构调整、信用风险管理体系逐步完善以及不良资产处置之后，2015年以来整体信贷资产质量趋于稳定，国有商业银行和股份制银行的不良贷款率甚至呈现下降的趋势（见图8）。中小商业银行中农村商业银行信贷资产质量下行态势较为明显，但2018年下半年以来不良贷款率的攀升得到遏制。相较于大型国有商业银行和股份制商业银行信贷资产质量的趋稳态势，农村商业银行不良贷款率较高且上升趋势体现得较为明显，主要有以下原因：一是作为根植于县市的地方性金融机构，农村商业银行区域性经营特征最为明显，信贷业务的区域集中度高，风险无法有效分散，且面临的客户大多数为抗风险能力弱、受宏观经济下行冲击大且整体信用意识弱的小微企业主和农户，因此产生不良贷款的比例高；二是农村商业银行普遍风险管控意识及能力相对薄弱、前期信贷投放较为粗放，因此资产质量历史包袱较大，且前期贷款划分标准相对宽松（如仅将本金逾期贷款计入逾期贷款而利息逾期未计入逾期贷款，部分逾期时间较长的贷款未计入不良贷款），监管部门对于不良贷款认定标准趋严、要求不良贷款如实体现必然使得农村商业银行不良贷款快速暴露，不良贷款率攀升；三是大部分地区的省联社对系统内的农村商业银行经营实行统一管理，而部分省联社自身有限的风险管控能力在一定程度上制约了当地农村商业银行信贷业务的自主管理，例如部分省联社牵头农村商业银行发放域外社团贷款，投向国家重点调控的政府融资平台和房地产贷款，参团行对于社团贷款的信用风险把控及后期资产处置难度较大，导致该地区农村商业银行不良贷款率普遍上升。正是基于以上因素，农村商业银行在整个商业银行体系中不良贷款率处于高位，并且上升态势较为明显。但同时也需注意到，2018年下半年以来，农村商业银行不良贷款率的攀升得到遏制并出现下降态势，这主要由于农村商业银行按照监管部门及省联社的要求逐步真实暴露不良资产、严格贷款划分标准，监管政策趋严对于农村商业银行不良贷款率的影响已逐渐减弱；此外，农村商业银行回归“支农支小”业务本源，通过“小额分散”来分散信用风险以及不良贷款处置力度的加大也对其信贷资产质量的改善起到一定积极作用。城市商业银行信贷资产质量整体优于农村商业银行，但其资产质量仍受到区域经济及客户结构的影响。相对农村商业银行而言，城市商业银行一般拥有的企业客户基础较好，客户资质和信用意识相对较强，加之风险管理水平相对农村商业银行而言较高，信贷投放也更为规范，因此城市商业银行信贷资产质量明显优于农村商业银行，不良贷款率水平接近大型银行。但区域性经营的特点仍使部分城市商业银行资产质量易受经营所在地产业结构及经济发展状况制约。2018年下半年以来，监管部门要求金融机构加大对于民营企业和小微企业的支持力度，城市商业银行贷款投放客户有所下沉，对其信贷资产质量产生一定影响；此外表外不良回表压力也将给城商行信用风险管理带来一定挑战。中小商业银行前期拨备水平整体较高，但2017年以来呈下滑态势，其中农村商业银行拨备水平下滑态势尤为明显。从拨备情况来看，虽然监管下调了拨备要求，但大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行整体拨备覆盖率仍高于150％，但拨备覆盖率的变化趋势存在分化（见图9）；农村商业银行拨备覆盖率水平位于120％~150％。大型商业银行和股份制商业银行出于利润和业务发展的考虑，前期拨备水平一直保持在略高于监管要求红线150％的水平；2017年以来随着信贷资产质量的改善，拨备覆盖率整体呈上升趋势，且大型商业银行拨备水平的提升趋势较股份制商业银行更加明显。而中小银行基于风险考虑和监管要求，一般会超额计提拨备，因此前期拨备平均水平较高；但受信贷资产质量恶化、不良认定趋严导致不良贷款规模快速上升的影响，2017年以来拨备水平出现下滑趋势，特别是农村商业银行拨备水平下滑明显。因此，中小商业银行中农村商业银行在拨备计提上面临的压力最大，且受金融市场业务受限导致利润下滑等因素的影响，未来农村商业银行拨备水平的提升难度较高。四、结语整体而言，中小商业银行资产端业务的发展、资产结构的变化、信贷资产质量及拨备水平受区域经济发展水平以及相关监管政策等因素的影响较大，且在城市商业银行和农村商业银行之间存在分化。接下来，联合资信将针对中小商业银行负债端、流动性水平、盈利能力及资本充足水平等方面分别进行专题分析，敬请关注。作者：马鸣娇 凌子 张哲铭