技术推广可研报告

可行性研究报告专业编写单位：北京中能创达信息咨询有限公司服务范围：全国可接单交付方式：快递，邮件。可行性研究报告模板最近研究了可行性研究报告的写法。总结了很多行业的可行性报告，特别适用于软件行业。完善的财务评价具体指导以及内、外环境分析指导。重新整理贯通了各个栏目的逻辑关系，市面上中文版最好的栏目排序。这是 Shane 版报告模板。关键字：可行性 可行性研究 可行性报告 可研 可研报告 模板1 项目总论1.1 项目概况/执行概要1.1.1 项目名称1.1.2 项目简介(包括项目性质、内容、规模和目标。其中项目性质是指例如新建，或者维护升级等)1.1.3 项目目标1.1.4 项目承办单位介绍(可描述单位相关资质、竞争优势)1.1.5 项目可行性研究工作承担部门/单位介绍(可描述单位相关资质)1.1.6 项目主管部门/单位介绍1.1.7 项目建设内容、规模、目标1.1.8 项目建设地点1.2 项目可行性研究主要结论(在可行性研究中，对项目的主要方面都应得出明确结论。这些结论主要包括：产品市场前景、原料供应问题、政策保障问题、资金保障问题、组织保障问题、技术保问题、人力保障问题、风险控制问题、财务效益结论、社会效益结论、可行性综合评价等文档其余正文中)1.3 主要技术经济指标表(在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项目作全貌了解)1.4 存在问题及建议(对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议)---------- ---------- ---------- ----------2 立项分析2.1 建设背景2.1.1 行业背景(整个行业的世界背景、中国背景)2.1.2 项目发起缘由(有关的重要商机描述等投资理由)2.1.3 政策背景2.1.4 社会条件背景2.1.5 自然条件背景2.2 建设必要性2.2.1 消费需求必要性(满足消费者的某些消费需求等)2.2.2 产业必要性(优化本地区产业结构，造成诸如高效化、产业化、标准化、国际化的影响等)2.2.3 社会必要性(比如带动本地区居民就业等)2.2.4 自然必要性(比如继续由此项目带来什么生态或者自然环境方面的改善)2.3 建设可行性(项目开展的支撑条件描述)2.3.1 经济可行性2.3.2 政策可行性2.3.3 技术可行性2.3.4 模式可行性2.3.5 组织管理可行性2.3.6 人力资源可行性2.3.7 社会条件可行性2.3.8 自然条件可行性---------- ---------- ---------- ----------3 市场分析(市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据)3.1 市场调查3.1.1 国内行业市场调查(包括国内产业结构、整个行业链条各个节点的供需对比关系等)3.1.2 国际行业市场调查(包括国际产业结构、整个行业链条各个节点的供需对比关系等，发展趋势预计等)3.1.3 收益方面调查(比如产品售价、经营利润调查等)3.1.4 上游市场调查(上游原料市场情况)3.1.5 下游市场调查(下游消费市场情况)3.1.6 产品市场竞争调查(同业单位情况以及在建或在筹项目)3.2 产品市场预测(市场预测是根据市场调查，在未来一定时期，本地和存在扩展机会的地域的市场情况估计。这是利用市场调查所得到的信息资料，根据市场信息资料分析报告的结论，对未来市场需求量及相关因素所进行的定量与定性的判断与分析。在可行性研究工作中，市场预测的结论是制订产品方案，确定项目建设规模所必须的依据)3.2.1 国际行业市场预测(包括国际产业结构、整个行业链条各个节点自身发展带来的供需对比变化等)3.2.2 国内行业市场预测(包括国内产业结构、整个行业链条各个节点自身发展带来的供需对比变化等)3.2.3 收益方面预测(比如产品售价、经营利润调查等)3.2.4 上游市场预测(上游原料市场预测)3.2.5 下游市场预测(下游消费市场预测)3.2.6 发展前景综述(根据对同业竞争者的发展预测，以及政策、社会条件、自然条件转变引起的环境变化，分析发展前景)---------- ---------- ---------- ----------4 环境分析4.1 外部环境(外部一般环境使用外厌分析法（PEST）。外厌分析法（PEST）即政治（Political）、经济（Economic）、社会（Social）和科技（Technological），这是不受单位自身掌握的因素；根据需要也可以增加教育（Ecation）和人口统计（Demographics）)4.1.1 政治法律环境要素(政治会对企业监管、消费能力以及其他与企业有关的活动产生十分重大的影响力。一个国家或地区的政治制度、体制、方针政策、法律法规等方面。这些因素常常制约、影响着企业的经营行为，尤其影响企业较长期的投资行为。必须牢记以下几点：政治环境是否稳定？国家政策是否会改变法律从而增强对企业的监管并收取更多的赋税？政府所持的市场道德标准是什么？政府的经济政策是什么？政府是否关注文化与宗教？政府是否与其他组织签订过贸易协定，例如欧盟（EU），北美自由贸易区（NAFTA），东盟（ASEAN）等？)4.1.2 经济环境要素(经济环境要素是指国民经济发展的总概况，国际和国内经济形式及经济发展趋势，企业所面临的产业环境和竞争环境等。市场营销人员需要从短期与长期两个方面来看待一个国家的经济与贸易，特别是在进行国际营销的时候)4.1.2.1 社会经济结构(社会经济结构，是指国民经济中不同的经济成分、不同的产业部门及社会再生产各方面在组成国民经济整体时相互的适应性、量的比例以及排列关联的状况。社会经济结构主要包括：产业结构、分配结构、交换结构、消费结构和技术结构。其中，最重要的是产业结构)4.1.2.2 经济发展水平(经济发展水平是指一个国家经济发展的规模、速度和所达到的水平。反映一个国家经济发展水平的常用指标有国内生产总值、国民收入、人均国民收入和经济增长速度)4.1.2.3 经济体制(经济体制，是指国家经济组织的形式，它规定了国家与企业、企业与企业、企业与各经济部门之间的关系，并通过一定的管理手段和方法来调控或影响社会经济流动的范围、内容和方式等)4.1.2.4 宏观经济政策(宏观经济政策，是指实现国家经济发展目标的战略与策略，它包括综合性的全国发展战略和产业政策、国民收入分配政策、价格政策、物资流通政策等)4.1.2.5 当前经济状况(当前经济状况会影响一个企业的财务业绩。经济的增长率取决于商品和服务需求的总体变化。其他经济影响因素包括税收水平、通货膨胀率、贸易差额和汇率、失业率、利率、信贷投放以及政府补助等)4.1.2.6 其他一般经济条件(其他一般经济条件和趋势对一个企业的成功也很重要。工资、供应商及竞争对手的价格变化以及政府政策，会影响产品的生产成本和服务的提供成本以及它们被出售的市场的情况。这些经济因素可能会导致行业内产生竞争，或将公司从市场中淘汰出去，也可能会延长产品寿命、鼓励企业用自动化取代人工、促进外商投资或引入本土投资、使强劲的市场变弱或使安全的市场变得具有风险。经济环境因素可以参考以下几点：利率，通货膨胀率与人均就业率，人均GDP的长远预期等)4.1.3 社会与文化环境要素(社会与文化环境要素一定时期整个社会发展的一般状况。主要包括社会道德风尚，文化传统，人口变动趋势，文化教育，价值观念，社会结构等。各国的社会与文化对于企业的影响不尽相同)4.1.3.1 人口因素(人口因素包括企业所在地居民的地理分布及密度、年龄、教育水平、国籍等。大型企业通常会利用人口统计数据来进行客户定位，并用于研究应如何开发产品。人口因素对企业战略的制定具有重大影响。例如，人口总数直接影响着社会生产总规模；人口的地理分布影响着企业的厂址选择；人口的性别比例和年龄结构在一定程度上决定了社会的需求结构，进而影响社会供给结构和企业生产结构；人口的教育文化水平直接影响着企业的人力资源状况；家庭户数及其结构的变化与耐用消费品的需求和变化趋势密切相关，因而也就影响到耐用消费品的生产规模等。对人口因素的分析可以使用以下一些变量：结婚率、离婚率、出生率和死亡率、人口平均寿命、人口的年龄和地区分布、人口在民族和性别上的比例、地区人口在教育水平和生活方式上的差异等)4.1.3.2 社会流动性(社会流动性主要涉及社会的分层情况、各阶层之间的差异以及人们是否可在各阶层之间转换、人口内部各群体的规模、财富及其构成的变化以及不同区域（城市、郊区及农村地区）的人口分布等。不同阶层对企业的期望也有差异。例如，企业员工评价战略的标准是看工资收益、福利待遇等，而消费者则主要关心产品价格、产品质量、服务态度等)4.1.3.3 消费心理(消费心理对企业战略也会产生影响。例如，一部分顾客的消费心理是在购物过程中追求有新鲜感的产品多于满足其实际需求，因此，企业应有不同的产品类型以满足不同顾客的需求)4.1.3.4 生活方式变化(生活方式变化主要包括当前及新兴的生活方式与时尚。文化问题反映了一个事实，即国际交流使社会变得更加多元化、外部影响更加开放时，人们对物质的要求会越来越高。随着物质需求的提高，人们对社交、自尊、求知、审美的需要更加强烈，这也是企业面临的挑战之一)4.1.3.5 文化传统(文化传统是一个国家或地区在较长历史时期内形成的一种社会习惯，它是影响经济活动的一个重要因素。例如，中国的春节、西方的圣诞节就为某些行业带来商机)4.1.3.6 价值观(价值观，是指社会公众评价各种行为的观念标准。不同的国家和地区人们的价值观各有差异，例如，西方国家的个人主义较强，而日本的企业则注重内部关系融洽。社会与文化环境因素可以参考以下几点：1.信奉人数最多的宗教是什么？2.这个国家的人对于外国产品和服务的态度如何？3.语言障碍是否会影响产品的市场推广？4.消费者有多少空闲时间？5.这个国家的男人和女人的角色分别是什么？6.这个国家的人长寿吗？老年阶层富裕吗？7.这个国家的人对于环保问题是如何看待的？)4.1.4 技术环境要素(技术环境要素是指目前社会技术总水平及变化趋势，技术变迁，技术突破对企业影响，以及技术对政治、经济社会环境之间的相互作用的表现等（具有变化快，变化大，影响面大等特点）。科技不仅是全球化的驱动力，也是企业的竞争优势所在。下面几点解释了何为科技要素：1.科技是否降低了产品和服务的成本，并提高了质量？2.科技是否为消费者和企业提供了更多的创新产品与服务，例如网上银行、新一代手机等？3.科技是如何改变分销渠道的，例如网络书店、机票、拍卖等？4.科技是否为企业提供了一种全新的与消费者进行沟通的渠道，例如Banner广告条、CRM软件等？技术环境除了要考察与企业所处领域的活动直接相关的技术手段的发展变化外，还应及时了解：1.国家对科技开发的投资和支持重点；2.该领域技术发展动态和研究开发费用总额；3.技术转移和技术商品化速度；4.专利及其保护情况，等等。技术环境对战略所产生的影响包括：1.基本技术的进步使企业能对市场及客户进行更有效的分析。例如，使用数据库或自动化系统来获取数据，能够更加准确地进行分析。2.新技术的出现使社会和新兴行业对本行业产品和服务的需求增加，从而使企业可以扩大经营范围或开辟新的市场。3.技术进步可创造竞争优势。例如，技术进步可令企业利用新的生产方法，在不增加成本的情况下，提供更优质和更高性能的产品和服务。4.技术进步可导致现有产品被淘汰，或大大缩短产品的生命周期。5.新技术的发展使企业可更多关注环境保护，企业的社会责任及可持续成长问题，也使生产越来越多地依赖于科技的进步)4.2 内部分析(内部一般分析可以使用态势分析法（SWOT）。态势分析法（SWOT）代表优势（Strengths）、劣势（Weaknesses）、机遇（Opportunities）和威胁（Threats）。内部分析时应注意：进行态势分析的时候必须对公司的优势与劣势有客观的认识；进行态势分析的时候必须区分公司的现状与前景；进行态势分析的时候必须考虑全面；进行态势分析的时候必须与竞争对手进行比较，比如优于或是劣于你的竞争对手；保持态势分析法的简洁化，避免复杂化与过度分析。态势分析在最理想的状态下，是由专属的团队来达成的，一个态势分析团队，最好由一个会计相关人员，一位销售人员，一位经理级主管，一位工程师和一位专案管理师组成)4.2.1 环境因素(运用各种调查研究方法，分析出公司所处的各种环境因素，即外部环境因素和内部能力因素。外部环境因素包括机会因素和威胁因素，它们是外部环境对公司的发展直接有影响的有利和不利因素，属于客观因素，内部环境因素包括优势因素和弱点因素，它们是公司在其发展中自身存在的积极和消极因素，属主动因素，在调查分析这些因素时，不仅要考虑到历史与现状，而且更要考虑未来发展问题)4.2.2 态势矩阵(将调查得出的各种因素根据轻重缓急或影响程度等排序方式，构造态势矩阵。在此过程中，将那些对公司发展有直接的、重要的、大量的、迫切的、久远的影响因素优先排列出来，而将那些间接的、次要的、少许的、不急的、短暂的影响因素排列在后面)4.2.3 相关结论(得出分析结论的基本思路是：发挥优势因素，克服弱点因素，利用机会因素，化解威胁因素；考虑过去，立足当前，着眼未来。运用系统分析的综合分析方法，将排列与考虑的各种环境因素相互匹配起来加以组合，得出一系列单位未来发展的可选择对策。在态势分析之后进而需用态势处理技巧（USED）来产出解决方案，态势处理技巧（USED）是下列四个方向的重点缩写，如用中文的四个关键字，会是“用、停、成、御”。态势处理分别是如何善用每个优势、如何停止每个劣势、如何成就每个机会以及如何抵御每个威胁)4.3 市场发展策略---------- ---------- ---------- ----------5 建设分析5.1 建设单位分析5.1.1 人力资源现状与需要5.1.2 管理资质5.1.3 成功经验5.1.4 拟建公司组织介绍5.1.4.1 组织结构5.1.4.2 公司管理5.1.4.3 经营团队5.2 建设条件分析5.2.1 项目建设地与土建总规5.2.1.1 项目建设地5.2.1.1.1 项目建设地地理位置5.2.1.1.2 项目建设地自然情况5.2.1.1.3 项目建设地资源情况5.2.1.1.4 项目建设地经济情况5.2.1.1.5 项目建设地人口情况5.2.1.2 项目土建总规5.2.1.2.1 项目厂址及厂房建设(厂址、厂房建设内容和厂房建设造价等)5.2.1.2.2 土建规划总平面布置图5.2.1.2.3 场内外运输(场外运输量及运输方式、场内运输量及运输方式和场内运输设施及设备等)5.2.1.2.4 项目土建及配套工程(项目占地和项目土建及配套工程内容等)5.2.1.2.5 项目土建及配套工程造价5.2.1.2.6 项目其他辅助工程(供水工程、供电工程、供暖工程和通信工程等)5.2.2 基础配套设施(软件项目的话指中间件、机房等)5.3 建设方案分析(包括直接影响可行性评估的技术性内容)5.3.1 业务描述5.3.2 项目的系统结构5.3.3 加工项目产能规划方案(描述建设目标、项目布局（地理分布或者部门分布）和建设规模等)5.3.4 生产工艺规划方案(对于加工项目，包括工艺设备选型、工艺说明和工艺流程。对于软件项目，包括开发规范等)5.4 知识产权与其它法律问题5.5 项目组织计划和人员安排(在可行性研究报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划)5.5.1 项目组织计划(包括组织形式和工作制度)5.5.2 项目劳动定员(包括劳动定员和年总工资和职工年平均工资估算等)5.5.3 人员培训(包括人员培训计划和费用估算)5.5.4 领导们5.6 项目控制分析5.6.1 合同管理5.6.2 招标管理5.6.3 施工管理5.6.4 监理安排5.6.5 资金监控5.7 项目实施进度安排(项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。所谓项目实施时期，有别于软件的“实施”阶段。这里的项目实施时期，也可称为投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时间。这一时期包括项目准备，资金筹集安排，勘察调研，分析，设计，设备订货，开发/施工准备，开发/施工，上线运行准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有些是同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将项目实施时期各个阶段的各个工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排)5.6.1 项目实施的各阶段(包括建立项目实施管理机构、资金筹集安排、技术获得与转让、勘察设计和设备订货、施工准备、施工和生产准备、竣工验收。根据行业实际情况，各阶段可进行调整)5.7.2 项目实施进度计划表5.7.3 项目支出费用支付计划表5.8 环保生产、节能生产与安全生产---------- ---------- ---------- ----------6 运营分析6.1 运营方案分析6.1.1 运营方式及规划6.1.2 目标客户群分析6.1.3 营销渠道分析6.1.4 推广策略分析6.1.5 竞争与优势分析6.1.6 运营策略分析(运营策略中，需要指出诸如分销方式、促销策略等方案，分析其效果。也需要考虑运营时上下游产业环节的接入问题，并提供分析依据)6.1.7 近期具体发展规划6.1.8 盈利计划6.2 项目环保、节能与劳动安全方案(在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全卫生方面的法规、法律，对项目可能对环境造成的近期和远期影响，对影响劳动者健康和安全的因素，都要在可行性研究阶段进行分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境的有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述)6.2.1 自然影响分析与环境保护方案(可以包括项目环境保护设计依据、项目环境保护措施和项目环境保护评价等内容)6.2.2 能耗分析与节能方案(可以包括项目资源利用及能耗标准、项目资源利用及能耗分析、项目节能设计方案、节能效果等)6.2.3 项目消防方案(包括项目消防设计依据、项目消防措施、火灾报警系统、灭火系统和消防知识教育)6.2.4 投产后的安全和卫生方案(给出相关措施方案，指明方案制定的依据，并分析效果)6.3 资本运作体系6.3.1 利润分红6.3.2 股票公开上市(要指明上市方式)6.3.3 股份转让退出6.3.4 股份回购退出(指明具体计划和财务安排)6.3.5 兼并收购退出(指明具体措施)---------- ---------- ---------- ----------7 项目效益评价(在建设项目的技术、管理组织可行性确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中经济、社会与自然效益评价的主要内容做一概要说明)7.1 经济效益7.1.1 增益(分析项目带来的资金收入、行业地位提升等有形、无形经济效益)7.1.2 负面影响7.2 国民经济效益(国民经济效益评价是项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑项目取舍的重要依据。建设项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济的净贡献，评价项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据项目的具体特点和实际需要，也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本)7.3 社会效益和社会影响分析(在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述)7.4 生态效益---------- ---------- ---------- ----------8 财务分析8.1 资金筹措8.1.1 酬金能力分析8.1.2 项目筹资方案8.1.3 资金筹措计划8.2 项目总成本费用估算8.2.1 直接成本8.2.2 工资及福利费用8.2.3 折旧及摊销8.2.4 工资及福利费用8.2.5 修理费8.2.6 财务费用8.2.7 其他费用8.2.8 财务费用8.2.9 总成本费用8.3 项目资金使用计划与收入8.3.1 投资使用计划8.3.2 借款偿还计划8.3.3 销售收入、销售税金及附加和增值税估算8.3.3.1 销售收入8.3.3.2 销售税金及附加8.3.3.3 增值税8.3.3.4 销售收入、销售税金及附加和增值税估算8.4 损益及利润分配估算8.5 财务评价(财务评价，是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行)8.5.1 项目财务评价说明与财务测算假定8.5.1.1 计算依据及相关说明8.5.1.2 项目测算基本设定8.5.2 财务净现值(财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。如果项目财务净现值等于或大于零，表明项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，项目财务上可行)8.5.3 财务内部收益率（FIRR）(财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。　一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行)8.5.4 投资回收期（Pt）(投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。下面以动态回收期为例介绍计算方法。动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt = (累计净现金流量现值出现正值的年数 - 1) + |上一年累计净现金流量现值| / 出现正值年份净现金流量的现值当投资回收期（Pt） ≤ 基准投资回收期（Pc）时，说明项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；当投资回收期（Pt） ) 基准投资回收期（Pc）时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝)8.5.5 项目投资收益率（ROI）(项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)与项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。当项目投资收益率（ROI） ≥ 部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在财务上可考虑接受)8.5.6 项目投资利税率(项目投资利税率是指项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率 = 年利税总额或年平均利税总额 / 总投资 × 100%当投资利税率 ≥ 部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，项目在财务上可考虑接受)8.5.7 项目资本金净利润率（ROE）(项目资本金净利润率是指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润（NP）与项目资本金（EC）的比率。项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求)8.5.8 项目测算核心指标汇总表8.6 现金流估算8.6.1 项目投资现金流估算8.6.2 项目资本金现金流估算---------- ---------- ---------- ----------9 风险分析及防控9.1 项目不确定性分析(在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定)9.1.1 盈亏平衡分析9.1.2 敏感性分析9.2 建设风险分析及防控措施9.3 法律政策风险及防控措施9.4 市场风险及防控措施9.5 创新风险9.6 管理风险9.7 人员流动风险9.8 技术风险9.9 筹资风险及防控措施9.10 其他相关风险及防控措施---------- ---------- ---------- ----------10 项目可行性研究结论与建议10.1 结论与建议(根据前面各节的研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论)10.2 附件(凡属于项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性研究报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。1、项目建议书（初步可行性报告）2、项目立项批文3、厂址选择报告书4、资源勘探报告5、贷款意向书6、环境影响报告7、需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告8、需要的市场预测报告9、引进技术项目的考察报告10、引进外资的名类协议文件11、其他主要对比方案说明12、(其他)10.3 附图(有可能有如下图)1、厂址地形或位置图（设有等高线）2、总平面布置方案图（设有标高）3、工艺流程图4、主要车间布置方案简图5、(其它)11 附录11.1 参考资料11.2 术语和缩略语

近期，州农村能源技术推广站组织编写的《甘南州耕地土壤污染防治项目可行性研究报告》（以下简称“可研报告”）顺利通过了专家评审。甘南州耕地土壤污染防治项目是在“土十条”等国家大政方针思想、“五无甘南”契机的背景下，根据“甘南州土壤污染防治工作方案”，规划实施的农业生态环境修复工程。由州农业农村局主管，州农村能源技术推广站承担实施。该项目可研报告委托甘肃晨越建设项目管理集团股份有限公司组织专家进行评审，评审会议邀请了西北师范大学张松林教授等4名土壤专家组成了评审专家组。同时，州农业农村局西智副局长，发改委相关科室负责人，州农业农村局计财科、能源站负责人出席了本次评审会议。评审会上，“可研报告”编制单位对项目的可行性与必要性分析、目标与任务、技术路线与工作方法、预期成果、经费概算等内容进行了详细汇报。专家组和与会代表就汇报内容进行了质询、讨论评议。专家组一致认为该可研报告思路清晰、逻辑严谨，效果可行，可研内容和深度符合国家相关规范要求，对于报告给予了肯定，同意通过技术评审。评审会后，西智副局长对可行性报告给予高度的评价。他指出，甘南州耕地土壤污染防治项目是关乎人民群众身体健康、农业高质量发展的民生工程，是“五无”新甘南的具体行动，要求编制单位进一步完善可研报告内容，同时要求州农村能源技术推广站严格按照发改委项目管理制度进行项目申报，积极落实建设资金，科学组织施工，严格质量管理，发挥项目效益。目前，该项目可研报告已通过发改委批复立项，正在开展项目前期工作。【来源：甘南州农业农村局】声明：转载此文是出于传递更多信息之目的。若有来源标注错误或侵犯了您的合法权益，请作者持权属证明与本网联系，我们将及时更正、删除，谢谢。 邮箱地址：newmedia@xxcb.cn

来源：21世纪经济报道科技部：大力推动低碳、零碳、负碳技术研发，加强现有绿色低碳技术推广应用作者：王帆据科技部官网4月7日消息，为持续推进科技创新支撑引领碳达峰碳中和工作，科技部社会发展科技司于2021年3月23日下午组织召开了《科技支撑碳达峰碳中和行动方案》（以下简称《行动方案》）编写专家组第二次会议。会议听取了各领域组对行业发展趋势和碳排放情况，以及技术研发方向的研究报告，对《行动方案》编制工作做了进一步部署。会议要求，《行动方案》要立足科技创新，抓紧落实以下几方面工作，一是要加强前沿颠覆性技术研发，围绕重点方向开展长期攻关；二是要大力推动低碳、零碳、负碳技术研发；三是要加强现有绿色低碳技术推广应用，支撑产业绿色化转型；四是要推动新型低碳产业发展；五是加强温室气体排放评估、核算等基础性研究；六要加强创新能力和示范体系建设；七要加强科普。科技将扮演战略支撑作用据21世纪经济报道记者梳理，仅3月以来，科技部就多次召开会议，部署碳达峰、碳中和相关工作。其中，3月4日召开的科技部碳达峰与碳中和科技工作领导小组第一次会议指出，科技创新是同时实现经济社会发展和碳达峰、碳中和目标的关键。要认真研究如何更好发挥科技在整个碳达峰、碳中和中的战略支撑作用。解决好在经济结构、技术条件没有明显改善条件下，温室气体减排等约束强化将压缩经济增长空间的矛盾问题。横向对比来看，按照欧盟从上世纪90年代碳达峰，到预计本世纪中叶实现碳中和目标，差不多需要历经60年，而中国从碳达峰到碳中和仅有30年的时间。并且，中国经济仍然处于中速增长阶段，能源需求也在增长，这些都给中国的碳达峰、碳中和工作带来巨大挑战。多位受访人士均向21世纪经济报道记者强调了科技创新在碳达峰、碳中和过程中的作用，中国应该发挥科技研发、新技术推广等方面的优势。全国政协经济委员会副主任、中国发展研究基金会副理事长刘世锦曾指出，由传统工业化发展方式转向绿色发展方式，从根本上说要靠绿色技术驱动，靠大规模地“换技术”。而绿色技术应具备三个标准，即高技术含量和生产率、少排放或零排放、与传统产业相比有竞争力的低成本。哈工大（深圳）经管学院低碳城市大数据工程中心主任、深圳市应对气候变化研究中心主任王东也向记者表示，在减碳的同时，新技术甚至可能是帮助降低成本的。但按照一般规律，使用范围、规模的扩大，将有助于先进技术的使用成本迅速下降，这就需要政府采用制定标准甚至立法的方式，将新技术推广出去。前述科技部的会议除了提及加强前沿颠覆性技术研发，要大力推动低碳、零碳、负碳技术研发等之外，也强调要加强现有绿色低碳技术推广应用，支撑产业绿色化转型。部署碳中和技术选择和发展路径除了编制《行动方案》以外，科技部不久前还曾透露，要加快推进《碳中和技术发展路线图》编制，提出我国碳中和技术选择、发展路径和有关部署建议。通俗理解，碳中和是指某个地区在一定时间内（一般指一年）人为活动直接和间接排放的二氧化碳，与其通过植树造林等吸收的二氧化碳相互抵消，实现二氧化碳“净零排放”。而要实现“净零排放”，一方面需要从源头上降低排放，即由化石能源转向清洁能源，另一方面，实在无法减少的排放，则通过对冲手段来中和，即“负碳”技术。厦门大学中国能源政策研究院院长林伯强曾撰文指出碳中和路径的三个阶段：阶段一为2030年之前，主要目标为碳排放达峰，主要任务是降低能源消费强度，降低碳排放强度，控制煤炭消费，大规模发展清洁能源。阶段二为2045年之前，主要目标为快速降低碳排放，而达峰后的主要减排途径转为可再生能源为主，大面积完成电动汽车对传统燃油汽车的替代，同时完成第一产业的减排改造，以CCUS（碳捕集、利用与封存）等技术为辅的过程。阶段三为2060年之前，主要目标为深度脱碳，参与碳汇，完成“碳中和”目标，深度脱碳到完成“碳中和”目标期间，工业、发电端、交通和居民侧的高效、清洁利用潜力基本开发完毕，此时应当考虑碳汇技术，以CCUS、生物质能碳捕集与封存（BECCS）等兼顾经济发展与环境问题的负排放技术为主。其中，碳利用与碳封存之间曾存在着技术路径之争。但以当前国际经验来看，碳封存仍然存在着技术不成熟与成本居高不下等问题。近日，国际能源署前署长特别助理陈新华撰文指出，国际专利文献检索发现，自2016年开始，国际社会已经将二氧化碳处置的重点从封存转移到利用上，即CCU，将捕获到的CO2转换成有规模化市场需求的燃料、化工产品或建筑材料。2020年6月，美国能源部决定投入1700万美元的联邦资金，用于碳利用研发计划的11个项目，项目覆盖四个重点领域：有机增值产品的合成，无机固体碳制品生产，藻类捕集CO2，无机材料的生产-最大限度利用混凝土和水泥。可以预期的是，随着《科技支撑碳达峰碳中和行动方案》、《碳中和技术发展路线图》的编制、发布，以及其他碳达峰、碳中和顶层设计的出台，除了清洁能源、储能与节能技术等之外，CCUS相关产业链的投资机会也将逐渐清晰。

广集民意、广汇民智。1月6日上午，2020年度市政府部门向市民报告、听市民意见、请市民评议活动述职报告会的第三组述职单位开展述职活动。包头市农业技术推广中心组织职工观看了2020年度市政府部门向市民报告的全程直播。第三组述职单位述职直播活动中，市农牧局范明师局长就本年度业务职能目标完成情况，在推进优化营商环境、服务改善农牧民生产、生活等方面的成效及明年工作打算作了报告。在今后工作中，范明师局长强调：一是全面构建新发展格局，在落地见效上下功夫，打造有实绩的农牧；二是全面优化营商环境，在提升效能上下功夫，打造温馨农牧；三是全面提升科研水平，在技术服务上下功夫，打造权威农牧。通过观看政府部门向市民报告的直播，作为农牧人我们体会到了收获的欣喜，也感受到了工作不足的遗憾。积力所举无不胜，众智所为无不成。2021年是十四五的开局之年，包头市农业技术推广中心全体职工将继续围绕农牧业强、农牧民富、农牧区美的目标，加大新品种、新技术、新模式的推广及应用，为推动我市农牧业高质高效、农牧民富裕富足做出应有的努力。【来源：市农业技术推广中心】声明：转载此文是出于传递更多信息之目的。若有来源标注错误或侵犯了您的合法权益，请作者持权属证明与本网联系，我们将及时更正、删除，谢谢。 邮箱地址：newmedia@xxcb.cn

1、项目概况能源电力行业一直是公司重点服务的行业之一，本项目是基于公司在能源电力行业多年的产品积累、技术积累、客户积累而开展建设的。本项目在对公司现有的阿凡达工业大数据服务软件体系进行升级迭代的基础上，将公司的工业大数据服务软件产品进行 SAAS 化改造，更好的满足中小型电力能源企业客户的产品服务需求；并将大量的工业技术原理、行业知识、基础工艺、模型工具进行整合封装，构建 Avatar（阿凡达）工业互联网平台，基于该平台快速高效构建定制化应用，为客户提供设备管理、运行优化、智能安全防护、经营管理、智能决策、能效管理、节能管理、售电交易等一系列软件及系统解决方案。2、项目实施的背景及必要性（1）构建 Avatar（阿凡达）工业互联网平台，满足电力行业需求电力行业是国民经济发展的基础产业和战略支撑产业。虽然电力产业在不同程度上实现了数字化和智能化，但数字化、智能化的程度与实际需求存在一定差距，行业的未来发展需要不断与云计算、大数据、物联网、人工智能等先进技术相互融合，促进电力企业的进一步转型升级。工业互联网作为全球工业体系智能化的重要举措，正在助力能源电力行业走上全新发展之路。公司专注电力行业信息化服务近二十年，需抓住当下工业互联网快速发展的历史契机，满足电力行业用户的需求。本项目中，公司将构建由业务中台和数据中台组成的 Avatar（阿凡达）工业互联网平台，通过采用中台的方式将公司多年在电力行业积累的共性技术服务以技术接口的方式提供给业务前台使用，为公司在未来产品创新和产品的升级迭代提供更灵活、更敏捷的技术支持，也将为更好的满足电力企业用户的服务需求提供支撑。同时，Avatar（阿凡达）工业互联网平台还将为用户提供综合能源系统基础类服务、综合能源运营及增值服务、综合能源专业运维服务、综合能源监管服务等多种服务，阿凡达工业互联网丰富的服务体系将为公司开拓市场和增强公司盈利能力奠定坚实基础。（2）推动公司产品 SAAS 化改造，优化公司产品服务SAAS 是云计算服务的细分应用领域，意为软件即服务，即通过网络提供软件服务。SAAS 服务供应商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可根据工作实际需求，通过互联网从厂商获取所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用。传统的软件服务，用户需要花费大量投资用于硬件、软件、人员，同时传统软件的部署时间较长，影响到用户产品体验。SAAS 化服务具有节约成本、减少时间消耗、灵活性高、快速部署等优势，占软件服务的比重不断提高。公司深耕电力行业，面向行业重点用户群体，在电力信息化服务中居于领先地位，形成了丰富的软件服务产品体系。随着行业服务的不断创新变革，公司有必要大力推动产品的 SAAS 化改造，为下游用户提供技术更先进、服务更优质、获取更便捷、成本更低廉的服务。本项目通过将公司多年在电力能源行业开发的软件产品进行 SAAS 化改造，实现公司产品体系的优化升级。3、项目实施的可行性（1）国家政策鼓励工业互联网发展，为本项目的建设提供了政策基础工业互联网是在工业数字化转型浪潮下，工业体系和互联网体系深度融合的产物，是新一轮工业革命的关键基础设施和重要支撑。近年来，我国出台了一系列政策鼓励工业互联网发展，为本项目的建设提供了政策基础。2017 年 11 月，国务院印发《关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》，提出到 2025 年，我国基本形成具备国际竞争力的基础设施和产业体系；到 2035 年，建成国际领先的工业互联网网络基础设施和平台，形成国际先进的技术与产业体系，工业互联网全面深度应用并在优势行业形成创新引领能力，安全保障能力全面提升，重点领域实现国际领先；到本世纪中叶，工业互联网网络基础设施全面支撑经济社会发展，工业互联网创新发展能力、技术产业体系以及融合应用等全面达到国际先进水平，综合实力进入世界前列。此后，工信部等相关单位先后发布了《工业互联网 APP 培育工程实施方案（2018-2020 年）》、《工业互联网发展行动计划（2018-2020 年）》、《2018年工业转型升级资金工作指南》、《工业互联网创新发展工程拟支持项目》、《“5G+工业互联网”512 工程推进方案》、《关于推动工业互联网加快发展的通知》等，进一步明确了我国工业互联网的发展目标、发展路径及支持政策。本项目的建设提供具备良好的政策环境。（2）丰富的行业项目经验，为本项目实施提供重要保障本项目为公司现有软件产品的升级改造，以及基于长期积累的经验、技术、知识而进行的工业互联网平台构建。公司在电力信息化产业深耕多年，积累了丰富的项目建设经验，将为本项目的实施提供重要保障。2017-2019 年，公司在能源电力行业信息化服务领域年均实现收入近 10 亿元。公司在行业的多年经营中积累了丰富的能源电力信息化项目建设经验。丰富的项目建设经验一方面为本项目的实施提供良好的技术基础，公司能够深入了解下游客户的痛点，满足客户需求；另一方面，公司在能源电力行业组建了经验丰富的技术团队，为本项目的实施提供了人才保障。（3）优质的客户资源，为本项目实施奠定坚实基础公司在电力行业一直坚持以客户为中心，不断挖掘电力行业用户对软件信息化服务的需求，持续为其提供优质的服务。凭借强大的技术创新能力和优良的技术服务，公司已同包括国家电网、中国南方电网在内的多个国家级、省部级、市级能源电力重点客户建立了紧密的合作关系。公司在电力行业拥有丰富优质的客户资源。本项目的产品是一个不断更新升级和迭代的过程，随着能源电力行业的不断发展及创新，公司产品功能也将持续升级，方能满足客户的需求。在产品功能上，为客户提供服务的过程也是业务知识和数据资源的积累过程，能够推动本项目进行产品功能升级，为平台持续保持技术优势奠定坚实的基础。在市场需求上，长期、稳定的客户资源将为公司带来持续的新产品需求，通过优质客户的延伸也有利于新客户的获取，形成良性循环，从而有助于本项目产品的市场推广和销售，为产能充分消化提供市场支持。4、项目建设规划（1）项目实施主体本项目由公司与子公司东华鹏霄科技有限公司共同实施，实施地点为北京市、青岛市。（2）项目投资额本项目总投资金额为69,874.30 万元，拟使用募集资金投入42,311.10 万元，主要用于场地投资、设备购置及安装、软件采购等。（3）项目建设内容本项目的建设内容主要由三个部分组成。1）本项目将对公司现有的阿凡达工业大数据服务软件体系进行升级迭代，主要包括基础软件、工具类软件、管理应用类软件、设备分析软件、安全系列产品等阿凡达工业大数据服务软件；2）本项目将对公司的工业大数据服务软件产品进行 SAAS 化改造，以更好地满足中小型电力能源企业客户的产品服务需求；3）本项目将构建 Avatar（阿凡达）工业互联网平台，该平台主要包括业务中台、数据中台。其中业务中台是将企业常用的业务场景和功能抽象成以组件化或模块化为基础的共享服务中心，使企业可以基于共享服务中心快速构建业务应用；数据中台通过汇聚各类数据，并对数据进行分析处理应用，为公司业务人员、数据专家等提供服务。本项目的建设不仅能提升公司产品的技术水平，丰富产品的功能模块，更为重要的是本项目通过构建工业互联网，将公司积累多年的电力能源行业资源进行整合封装，为企业用户提供更智能的产品服务，有利于公司盈利能力的增强，并使得公司市场竞争力和市场地位得到进一步的巩固和提升。

1 总论1.1 项目概要1.1.1 项目名称湖南省辰溪县2018年农业综合开发油茶产业基地建设示范项目1.1.2 项目主管单位辰溪县林业局1.1.3 项目申报单位项目申报单位：辰溪县人民政府1.1.4 项目建设单位及法人代表本项目建设单位一共有3家，详细情况见下表：.1.5 项目建设地点项目建设地点分布在3个乡镇5个村，包括辰溪县后塘瑶族乡前塘村、王家村，长田湾乡老屋台村、长田湾村，田湾镇乌金村。1.1.6 建设性质新建1.1.7 建设规模与主要建设内容建设规模：建设油茶产业示范基地4170.0亩，其中辰溪县后塘瑶族乡前塘村1100.0亩、王家村1100.0亩，长田湾乡老屋台村290.0亩、长田湾村660.0亩，田湾镇乌金村1020.0亩。主要建设内容：完成新造油茶示范基地4170.0亩，包括林地清理、土地平整、栽植、抚育等；项目区内新建管护棚4处、林道8.68千米、蓄水池4座、泵房4个、灌溉管道设施8千米；购置抽水泵4台；购置病虫害防治设备喷雾器4台、割灌机4台、旋耕机4台。详见表1-2、1-3。表1-3 项目建设主要分建设单位内容表1.1.8 项目建设期1年1.1.9 投资规模及资金来源投资结构：本项目总投资1209.61万元，其中建设投资1092.60万元，占90.33%；流动资金117.01万元，占7.91%。建设投资1092.60万元中：工程直接费用989.49万元，占项目建设投资的90.56%；工程建设其它费用51.07万元，占项目建设投资的4.67%；基本预备费用52.04万元，占项目建设投资的4.76%。资金来源：在项目总投资1209.61万元中，申请湖南省2018年农业综合开发油茶产业基地建设示范项目中央财政资金357.14万元，占项目总投资的29.53%；省级财政配套资金142.86万元，占项目总投资的11.81%；项目建设单位自筹709.61万元，占项目总投资的58.66%。1.1.10 项目效益（1）经济效益计算期内（15 年）可生产油茶籽8298.30 吨，年均553.22吨；实现经营收入16596.60 万元，年均1106.44万元；净利润6219.28万元，年均414.62万元；项目税后财务内部收益率11.85%，项目税后投资财务净现值（基准收益率8%）1094.14万元，项目税后投资回收期8.02年。项目投资年利润率34.28%。油茶基地建成后，不但可促进油茶产业快速发展，实现规模经济效益，还将有效带动相关产业发展，促进区域经济的增长。（2）生态效益发展油茶产业除了可以提供茶油等产品，产生可观的经济效益外，同时具有明显的生态效益。油茶不仅是经济树种，又是生态效益明显的生态型树种，其适应性强，耐干旱瘠薄，是低山丘岗红壤的先锋造林绿化树种。油茶冬春开花，花色浓艳，为少花的秋冬增添了一道亮丽的风景。同时，在固碳释氧方面也起着重要的作用，有利于减少水土流失等自然灾害，保护生物多样性，为区域野生动植物提供良好的栖息环境。（3）社会效益①科技示范，促进当地油茶产业的发展。项目将在辰溪县高标准建设油茶产业基地4170.0亩，项目建设使用的优良嫁接苗，先进的油茶生产技术，将在辰溪县各乡镇起到科技示范作用，有利于当地油茶产业的发展。②增加农民收入，解决劳动就业。在项目计算期内，项目建设中栽植、抚育施肥、管护、采收茶籽等劳务费用达4550.17万元，相当于提供51.71万个工日的就业机会，为项目区劳动力创造就业机会，有利于项目区人民生活水平的提高和社会繁荣安定。1.1.11 科技支撑单位怀化市林业科学研究所1.1.12 可研报告编制单位及资质编制单位：怀化市林业调查设计院资质证书：中国林业工程建设协会林业调查规划设计资质证书甲B18-0041.2 编制依据《国务院办公厅关于加快木本油料产业发展的意见》（国发[2014]68号）国家林业局《关于印发<林业发展“十二五”规划>的通知》（林规发[2011]194 号）；《全国油茶产业发展规划（2009-2020 年）》（国家林业局 2009 年7月）；国家林业局计财司《关于转发<国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发项目年度滚动计划编制管理试行办法及做好2015年度项目滚动计划编制管理工作有关事项的通知>的通知》（规山函[2014]27 号）；湖南省林业厅《关于印发<湖南省2018年农业综合开发林业项目申报指南的通知>》(湘林计[2018]03号)财政部关于印发《农业综合开发资金若干投入比例的规定的通知》（财发[2010]46 号）；湖南省财政厅关于调整农业综合开发地方财政配套政策的通知（湘财农综[2010]9 号）；湖南省财政厅转发财政部《关于印发农业综合开发资金若干投入比例的规定的通知》（湘财农综[2010]17 号）；国家农业综合开发林业生态示范和名优经济林等示范项目管理实施细则（林规发“2012”245 号）;湖南省人民政府办公厅《关于印发<湖南省“十二五”林业发展规划>的通知》（湘政办发[2012]63 号）；国家林业局《关于印发<林业建设项目可行性研究报告编制规定>（试行）和<林业建设项目初步设计编制规定>（试行）的通知》（林计发[2006]156 号）；造林技术规程（GB/T 15776-2006）；油茶栽培技术规程（LY /T 1328-2006）；油茶栽培技术规程（DB 43/T725-2012）；油茶苗木质量分级（GB/T26907-2011）；现场调查资料和申报单位、建设单位提供的资料等。1.3 主要技术经济指标项目建设主要技术经济指标见表1-4。1.4 综合评价1.4.1 建设的可行性（1）政策环境分析示范基地建设符合国家农业综合开发政策和行业发展规划的要求，可获得国家农业综合开发政策的扶持。项目的实施严格遵循有关规程、规范和技术标准，布局科学合理，各项技术经济指标符合实际，具有较强的指导性和可操作性，因此，项目实施的可行性很强。（2）交通条件分析项目区林地资源丰富，能够满足基地建设需要。项目区气候、土壤等自然条件优越，有悠久的油茶种植历史和传统，适宜良种油茶栽培，具备油茶产业基地建设的自然条件。项目区内交通发达，水泥公路遍及各个村、组，交通方便。凭借优越的地理位臵和丰富的油茶良种苗木资源，大力发展油茶产业示范基地切实可行。（3）技术条件分析三家项目建设单位拥有成熟的油茶育苗和造林技术。建设单位实施了多项油茶栽培和改造工程，掌握了油茶丰产培育新技术，有丰富的项目建设和管理经验。技术依托单位怀化市林业科学研究所是一个林业学科齐全、技术力量雄厚、科技手段先进的公益类综合性研究机构，具有丰富的林业科技推广示范经验，是项目强有力的科技支撑力量。从技术层面分析，项目实施有良好保障。（4）经济效益分析有关技术经济指标分析表明，项目财务状况较好。项目税后财务内部收益率为11.85％，项目投资利润率为34.28％，项目具有较好的经济效益。（5）生态环境分析项目建设期间，在土地平整、施肥、林业有害生物防治方面将采取严格环境保护措施，不会对环境造成影响。新造油茶林示范基地可为项目区增加4170.0亩森林面积，对发展和保护森林资源，维护生态平衡，保持水土、涵养水源有直接作用，生态效益较明显。1.4.2 风险评估从市场风险方面分析，目前，国际国内食用油品市场供需矛盾仍然十分突出，茶油市场需求量大，具有广阔的市场前景，市场风险低。从技术方面分析，项目技术条件成熟，不存在技术风险。影响项目的主要风险因素有三：一是劳动力价格上涨，二是产量下降、波动过大，三是森林火灾。应对劳动力成本提高的有效方法是提高劳动力素质，以提高工作效率。为确保产量不出现较大的波动，造林的苗木必须是经湖南省林木品种审（认）定委员会审定的优良品种，具备“四证一签”，同时按照油茶经营的技术要求进行抚育管理、施肥、防治病虫害和森林防火等，确保项目成效。1.4.3 辐射和带动作用项目的实施将带动广大农户从事油茶林经营，有利于调整当地农业产业结构，增加农民收入。建议单位按照“民办、民管、民受益”的原则，进行油茶基地的经营。油茶产业示范基地的成功建设将带动项目区油茶产业发展，辐射周边地区，有助于辰溪县油茶产业做大、做强；同时，通过油茶丰产林示范基地建设，可提高食用油料加工原料供应能力，有利于促进油茶精深加工企业的发展。1.4.4 研究结论通过项目的实施，项目区将新增4170.0亩油茶产业基地示范林，为油茶产业的振兴起到示范和带动作用，同时可为油茶加工企业提供优质原料。基地建设符合国家产业政策和行业发展规划，具有国家相关产业政策的支持。项目区自然条件优越，造林地有保障，土壤肥力较高，适宜建立油茶产业示范基地；建设单位具有丰富的油茶丰产培育技术，项目协作环境良好，有较完备的项目支撑体系和保障体系。项目实施后产生的经济效益可观，社会效益和生态效益较好。该项目有利于提高油茶产量，促进油茶产业发展，转变农村经济增长方式，推进农业和农村经济结构战略性调整，提高农业综合效益。无论是从生产条件、产品市场，还是从科技支撑，以及经济、社会、生态效益方面讲，项目建设是必要的，也是切实可行的。1.4.5 建议（1）抓紧落实项目建设资金。（2）在项目获得批准之后，立即着手基地建设。（3）建议有关职能管理部门给予油茶产业示范基地建设优惠政策，把油茶产业做活、做大、做强。2 项目建设背景及必要性2.1 项目建设背景油茶是世界少有的木本植物油料资源，是我国特有的经济林树种之一，为我国在国际市场具有竞争优势和发展潜力的特色农产品，与油棕、油橄榄和椰子并称为世界四大木本油料树种。油茶的主要产品茶油中不饱和脂肪酸的含量达到90.47%，经常食用具有降低胆固醇，预防心血管疾病之功效，并且是一种不干性油，耐贮藏，色清味香，被喻为“东方橄榄油”，是国际市场上的畅销商品。为把油茶产业打造成湖南具有区域特色的优势产业和富民强省的支柱产业，湖南省人民政府出台了关于加快油茶产业发展的意见，并制定了湖南省油茶产业的发展规划，提出“全省油茶林总面积达到2000万亩，其中建设亩产茶油50千克以上油茶丰产林基地1000万亩”的发展目标。湖南是全国油茶中心产区，全省122 个县（市、区），除两个湖区县外，均有油茶成片分布。全省现有油茶林面积居全国油茶林总面积首位。辰溪县是湖南省122 个油茶县（市）之一，为发展油茶产业提供了良好的基础。辰溪县县委、县政府为鼓励和扶持油茶产业的发展，优化油茶产业发展环境，维护产业各方的合法权益，制定了一系列优惠政策和保障措施，印发了《中共辰溪县委、辰溪县人民政府关于加快油茶产业发展的意见》（辰发[2008]26 号），对有一定规模和效益的企业和油茶基地在资金、租赁、承包土地等方面给予扶持。国家为保护与支持农业发展，改善农业生产条件，优化农业和农村经济结构，提高农业综合生产能力和综合效益，设立了中央专项资金引导各地对农业资源进行综合开发利用。2014 年，国家林业局计财司《关于转发<国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发项目年度滚动计划编制管理试行办法及做好2015年度项目滚动计划编制管理工作有关事项的通知>的通知》（规山函[2014]27 号），根据文件精神，建设单位抓住油茶产业发展新机遇，依托辰溪县近年油茶产业大发展的优势和国家对油茶产业的扶持，申报2018年农业综合开发林业项目，计划建设4170.0亩油茶产业示范基地。同时委托怀化市林业调查设计院编制《湖南省辰溪县2018年农业综合开发油茶产业基地建设示范项目可行性研究报告》。2.2 项目建设的必要性2.2.1 项目建设是落实油茶产业政策、实现区域发展目标的需要湖南省是全国油茶产业发展的核心区，根据《湖南省人民政府关于加快油茶产业发展意见》，2015年全省已经建成油茶丰产林面积1000万亩以上，年总产量50万吨，油茶产业年产达到300 亿元。辰溪县县委、县政府把把油茶产业作为富民强县的支柱产业来抓，在政策上予以重点扶持，出台了《中共辰溪县委、辰溪县人民政府关于加快油茶产业发展的意见》（辰发[2008]26 号），辰溪县县委、县政府现在已经把把油茶造林财政补贴由原来的500元／亩提高到现在的1200元／亩。本项目以“公司（合作社）+基地+农户”的方式，建设4170.0亩高产油茶产业基地，是项目单位积极贯彻落实各级政府政策精神，实现辰溪县油茶产业发展规划稳步、持续推进的重大举措。2.2.2 项目建设是推进资源优势转化重要战略措施的需要辰溪县油茶种植有一定的基础和规模，现有成片油茶林面积31.5 万亩，但油茶产业仍存在一些问题。一是规模较小。自实行家庭联产承包责任制以来，大部分油茶林分山到户，经营者单兵作战，部分油茶林处于自然生长状态。油茶产品生产企业也偏小，资金不足，设备陈旧老化，开发能力受到限制。二是产量和效益有待提升。长期粗放经营，产值低下、效益不高，林农生产积极性不高。三是科技含量不高。解决这些问题，正是油茶产业发展的机遇所在。本项目的提出，从打造油茶种植的产业化发展模式入手，充分利用油茶产业的资源优势，通过“公司（合作社）+基地+农户”的产业化基地发展模式，以促进农业资源的加速转化。2.2.3 项目建设是拓宽就业渠道和增加农民收入的需要近年来，油茶产业在政府大力引导和扶持下快速发展、已形成规模化，给当地参与的农户带来了可观的经济收入。大力发展油茶产业示范基地，有利于产业结构调整，同时带动油茶加工企业的发展，提高产品附加值和综合效益，拉动经济增长。本项目启动后，需要51.71万个工日的劳动力，可以增加农民收入。同时，当地的林地资源可通过租赁形式进入项目建设，给农民带来可观的经济效益，促进当地经济发展。2.2.4 项目建设是发展绿色食品产业、满足市场需求的迫切需要油茶是一种综合利用价值极高的经济树种，主要产品为茶油，副产品包括茶粕和茶壳，副产品深加工价值大。茶粕经深加工可提取残油、皂素，可用于生产饲料、制作抛光粉和有机肥；茶壳经提取可用于制糠醛、木糖醇、栲胶、活性炭和培养基等，油茶“浑身都是宝”。茶油属木本食用油料，是优质食用油，是油中圣品、油中之皇，号称东方橄榄油、液体黄金。茶油中所含的茶多酚、山茶苷在所有油品中最符合人体细胞营养比例成分，不饱和脂肪酸含量在90%以上，在四大木本油料植物中居首位，远高于菜籽油和花生油，甚至高于橄榄油。茶油每千克含维生素A、E 分别为51 毫克和202.8 毫克，不含芥酸和黄曲霉。茶油在工业上可制取油酸及其它脂类，通过氢化制取硬化油，生产肥皂和凡士林等，可氢化后水解为硬脂酸和甘油等工业原材料。茶油性味甘、凉，具有润胃通肠、退湿热、养颜生发、促进伤口愈合等功效，可起到降低人体血清甘油三脂、升高脂蛋白的作用，可防治冠心病，长期食用可降低血清胆固醇，可消炎抗菌、抗癌抗病毒，增强人体免疫力，可预防和治疗心血管疾病。另外，茶油可用于制作注射用针剂和调制各种药膏、药丸等，医药价值高。因此，本项目建设是满足食用油绿色消费的需要，是发展、壮大地域特色绿色产业的需要。2.2.5 项目建设是改善生态环境，建设生态文明的需要油茶不仅是优良的经济树种，也是很好的绿化树种。大力发展油茶产业，不但可以走无污染的农业产业化发展轨道，而且本身也是一项重大的环境保护措施。通过油茶林基地建设，将增加有林地面积，对保持水土、涵养水源、绿化美化环境、维护生态平衡、改善项目区气候环境等方面有着积极作用。本项目的实施，有利于走生态文明建设道路、实现资源节约型社会，是推进“绿色湖南”建设和中央生态文明建设要求的需要。2.2.6 项目建设是武陵山片区区域发展与扶贫攻坚的需要辰溪县位于湖南省西部，属武陵山区域范围，根据《国务院扶贫开发领导小组办公室国家发展和改革委员会关于印发<武陵山片区区域发展与扶贫攻坚规划>的通知》（国开办法[2011]95 号），辰溪县已经纳入了武陵山片区区域发展与扶贫攻坚规划范围，为项目区区域经济发展建设带来了良好契机。建设单位根据各级政府文件精神，依靠人才资源优势和已有的科技成果应用优势，以科技带动产业，以产业支撑科技，既有利于促进科技成果转化和农业科技进步，更重要的是为农民的增收和当地经济发展提供了一条新路，为武陵山片区老百姓脱贫致富找到新门路，对促进项目区现代农业化建设和社会主义新农村建设起到了推动作用和示范效应。3 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置辰溪县位于湖南西部，怀化市北部，呈隶书“上”字形镶嵌在雪峰、武陵两山脉之间的沅水中游。介于东经109°54′-110°32′， 北纬27°35′-28°13′之间，东连溆浦，南邻中方，西与泸溪、麻阳接壤，北毗沅陵。县境内南北长55 千米，东西宽22-26 千米，土地总面积296.5万亩，占全省土地总面积的0.94%。项目区位于辰溪县后塘瑶族乡前塘村、王家村，长田湾乡老屋台村、长田湾村，田湾镇乌金村，基地所在村、组均已通水泥公路，交通十分方便。3.1.2 自然资源状况（1）气候辰溪县年平均气温在16.5-17.9 摄氏度之间，全年元月最冷，月平均气温为5.1 摄氏度，以7-8 月最热，月平均气温分别为28.3 摄氏度。全县年均降雨量为1356.4 毫米，最大年降水量1817.1 毫米，最少年降水量951 毫米，地域分布大致自西向东南随地势海拔升高而逐渐增多。年平均日照时数为1476.8 小时，最多年达1754.7 小时，最少年1179.8小时。（2）水文辰溪县境内溪河纵横，水系发达，境内水系干流沅水纵横南北，主要支流辰水横卧西部，众多溪流呈树枝状蜿蜒分布于沅、辰二水两岸，共有大小溪流117条。苏木溪乡境内的思蒙溪、苏木溪等注入溆水流域。其它溪流以沅水为干流，有88条大小溪河汇入沅水。流域面积大于7500平方千米的是辰水；流域面积大于300平方千米的有龙门溪；流域面积大于200平方千米的有柿溪；流域面积大于100平方千米的有上蒲溪、洛衣溪、搞潭溪；流域面积大于50平方千米的有腊天溪、黄溪、双溪、松溪，野鹿溪、征溪；流域面积大于10平方千米的有石牌溪等42条；流域面积小于10平方千米的有34条。全县溪河干流总长920.8千米，河网密度为0.47千米/平方千米。（3）土壤辰溪县土壤分为7个土类，水平地带为红壤地带，垂直分布呈干湿交替的垂直带谱，海拔500米以下为红壤，600-700米为山地黄壤，1000米以上为山地黄棕壤。县境西部及西北部丘陵、岗地区以紫色土、红壤为主，还有河潮土、第四纪红色粘土、砂岩红壤、石灰岩红壤、板页岩红壤等；县境中部低山区以黄红壤为主，还有石灰岩黄红壤、板页岩黄红壤、砂岩红壤、红壤等；县境东北部、东南中低山。中山区以山地黄壤、黄红壤为主，还有板页岩黄壤、板页岩黄红壤、黄棕壤等分布。项目区土壤为红壤，适宜栽植油茶林等。（4）地形地貌辰溪县处于我国东部新华夏式构造第三个一级隆起带的南面，雪峰隆起带与沅麻盆地接壤处，各方面的构造应力在区内汇集，断裂为主，构造复杂。以常怀公路为主轴线，东部属山地，西部属丘平。东部山脉呈北东南西走向，构成“乡”字形支架，山体由东向西梯级下降西部沅麻盆地，似槽盆，面向西北倾斜靠在“乡”字形支架旁，多不规则馒头形丘岗。山丘多，平岗少，切割深，切割碎，坡度陡。地势东高西低，山谷相间，梯级下降，高差悬殊，有着明显的立体特点。东南部以雪峰山支脉罗子山为主组成，东北部以尖山为主组成 。东部山地切割深度一般500米，最大1000 米，形成深山峡谷，坡度大部分超过25°，不宜垦植；西部多为孤山独丘，大面积平原很少。因此，辰溪县地形差异十分明显，光、热、水、土、生物等都因地域差异较大。项目区为低山丘陵区，地势较为平缓。3.1.3 社会经济状况（1）行政区划与人口辰溪县辖23个乡（镇），293个村（居）委会。总人口53万人，其中农业人口43万人，占人口总数的81.13%；城镇人口10万人，占总人口的18.87%。少数民族人口4.9 万人，以瑶族为主。（2）交通运输辰溪县区位优越，交通便捷，沪昆铁路穿境而过，S223、S308 两条公路干线和娄怀高速公路、娄怀—常吉高速公路连接线交叉连通，沅江、辰水交汇于县城。距怀化芷江机场、常德桃花源机场均1小时左右车程。（3）供电及通讯项目区所在地均有充足的电力保障，各村各户均已通电。程控电话通讯已遍及全县各乡村和农户，移动通讯也已形成网络。便捷高速的网络通讯技术体系的建立，为本项目实施提供了有利条件。3.1.4 林业生产经营基本情况辰溪县土地总面积296.5万亩，林业用地面积189.9万亩，其中有林地面积为167.7 万亩。全县森林覆盖率57.81%。近年来辰溪县已实施的林业工程主要有：油茶低产林改造工程、紫色页岩改造工程、油茶产业化建设、生态公益林保护、长江中下游防护林工程、退耕还林工程和巩固退耕还林工程等。林业系统干部职工和林农在人工造林、组织管理和技术措施等方面积累了丰富的经验，为本项目的成功实施提供了组织、管理和技术保障，奠定了良好的基础。3.1.5 油茶产业发展状况辰溪县油茶林资源十分丰富，现有老油茶林24.3万亩，茶油产业为辰溪县农业优势产业。2008年，辰溪县县委、县政府规划在全县发展30万亩高产油茶基地，要把油茶打造成辰溪县农业的支柱产业。2012年县委、县政府进一步明确了把油茶产业作为富民强县的支柱产业来抓，在政策上予以重点扶持。现在，油茶新造林的财政补贴已经提高到了1200元／亩。在辰溪县县委、县政府的强力推动下，辰溪县的油茶产业取得了较快发展。2010 年以来，辰溪县共完成油茶基地造林7.2万亩、油茶低产林改造8.8万亩。造林模式也由原来的农户单一模式向多元化发展，引进了省龙头企业益阳福民、怀化途源、怀化金月云、怀化洪源等多家公司来辰溪县投资开发油茶产业，培育了鑫富、菊叶、大湘西、宏伟、新森、永胜、宝丰隆等多个油茶种植农民专业合作社；目前企业公司新造油茶基地8000 多亩，合作社新造油茶10000 多亩，引导大户新造油茶6000余亩。2013 年，辰溪县启动完成30000亩现代农业（油茶）综合产业园建设项目，以孝坪镇为中心，向船溪乡和田湾镇辐射；2014年-2018年，每年均完成新造6000亩。3.2 项目建设地点选择（1）社会条件。选择劳动力充足、林地权属清晰、交通便利、适合油茶生长的林地作为项目建设地点。（2）自然条件。原则上选择相对高度200米以下，光照充足、坡度20度以下的斜坡或缓坡，有效土层厚度60厘米以上，排水良好、土壤肥沃、pH值4.0-6.5的红壤、红黄壤进行造林。根据集约经营的要求，优先选择集中连片、肥力较好的开阔地带。依据上述条件，本项目油茶产业示范基地建设地点分在共3个乡镇5个村，包括后塘瑶族乡前塘村、王家村，长田湾乡老屋台村、长田湾村，田湾镇乌金村。3.3 项目建设条件优劣分析3.3.1 有利条件（1）交通便利。项目区交通方便，沪昆铁路、S223、S308、娄怀高速公路贯穿全县，城乡物资交流和农副产品的集散与运输都很便利。项目区内电力供应充足，通讯设施完备，中国移动、联通信号实现了覆盖城乡绝大部分地区。基地周边灌溉与排水便利。（2）苗木供应。苗木供应。为确保项目造林苗木供应，辰溪县油茶产业发展领导小组办公室分别与湖南省油茶定点育苗单位株洲市同兴林业有限公司、辰溪县国有苗圃签订了意向购苗合同，预订购优质湘系列两年生油茶苗25.5万株，三生苗2.5万株。辰溪县国有苗圃是“湖南省良种油茶定点育苗单位”， 2019年春可产两年生轻基质优良油茶160万株，项目苗木有充分的保障。（3）自然立地条件。通过对项目区大气、水质、土壤环境抽样监测，结果显示各项污染指数<1，土壤肥力达到Ⅱ级，符合各种有机农产品生产条件。项目区属于低山丘陵地带，坡度平缓，土壤为红壤，土层深厚疏松，土壤肥力中等偏上，适宜油茶产业发展。（4）工程实施有利条件。项目实施具有良好的政策环境，群众积极性高，建设单位自有资金雄厚、管理经验较丰富，培育了一批熟练掌握油茶栽植技术的专业人员，具备组织实施、发展规模化油茶基地的实力，能为项目顺利实施提供有利条件。同时，辰溪县政府高度重视和扶持发展油茶产业，加强了对油茶产业开发的资金投入和组织管理，为油茶产业发展创造良好政策环境；近年来，广大农户尝到了栽植优良无性系油茶带来的可观经济效益的甜头，发展油茶产业的积极性高涨。（5）土地资源充足。建设单位已与林农签订了租期长期林地租赁合，合作社的土地为村民所有，为项目实施准备了充足的土地资源。（6）油茶产品市场前景良好。目前我国年产茶油约45万吨，仅相当于食用油消费总量的1.57%。食用油消费结构极不合理，茶油人均年占有量仅为0.33千克，远低于发达国家人均年占有量20千克的水平。我国只须达到人均茶油年占有量2千克的标准，茶油产量将增加10倍，年缺口达250多万吨，可见，未来茶油的市场需求将保持持续旺盛。3.3.2 不利因素及解决方案（1）资金不足。油茶生产周期长，前期投入大，新造油茶林正常投入为2500-3500元/亩。由于资金投入过大，无论对于油茶开发公司还是分散的农户，仅靠公司和个人的自筹资金是远远不够的。解决方案：采取各种融资手段和方式，解决好制约油茶发展的资金瓶颈问题，并积极争取各级政府支持，建立良好合作关系。（2）新技术应用推广效率低。目前，辰溪县大部分农户在对油茶林进行管理时，由于缺乏技术，油茶垦抚、施肥、修剪、防治病虫害等技术措施跟不上，油茶产量上不去，效益较低，对群众发展油茶的积极性有一定影响。解决方案：加大技术推广和技术培训工作力度，强化油茶新品种、新技术的推广应用，通过技术示范、技术培训等多种形式，不断提高油茶产区林地生产力及广大林农科技文化素质和专业技能，增强自我发展能力。（3）由于林业行业的特殊性，油茶树可能会受到冰雪冻害、森林火灾、病虫害等自然灾害的威胁，使基地的生产经营活动受到不可抗拒因素的影响。解决方案：一是选择抗逆强的品种，提高油茶林抵御自然灾害的能力；二是将油茶林基地纳入当地森林“三防”体系，依托整个森林生态系统的灾害防御能力和全社会的抗灾救灾力量来化解或减少风险；三是积极参加森林保险或农业保险。3.4项目建设单位基本情况3.4.1怀化途源农林开发有限公司基本情况（1）公司概况：怀化途源农林开发有限公司成立于2016年12月20日，注册资本3000万元。公司现有管理人员6名，技术人员15人，其中（其中高级职称2人，中级5人），长期聘用人员100人。公司以农业产业化经营为己任，致力于油茶产业的开发建设。公司以质量求生存，以质量求发展，以提供高品质绿色有机茶油为企业的目标，坚持统筹规划，以市场为导向，以科技为依托，因地制宜、适地适树，争取成为我国生产高品质茶油系列产品的农业产业化一流企业。计划在怀化发展建设高标准油茶基地2万亩，其中辰溪县1万亩、通道县1万亩。目前公司已在怀化市辰溪县集约土地2000余亩，通道县集约3000亩。（2）公司财务状况：怀化途源农林开发有限公司为民营企业单位。根据公司提供的2017 年的财务审计报告，截止2017 年末，公司总资产为2997万元，负债合计0.0万元，所有者权益2997万元。从财务上分析，公司财务运营正常，无不良资产，资产负债率低，银行信誉等级优良、盈利能力强，有能力为项目建设提供足额的自筹资金。公司成立以来无任何拖欠税费、无拖欠员工及民工工资，无拖欠社会保险金记录。（3）法人代表基本情况：公司法人代表曾宪龙，男，汉族，生于1983年1月14日，本科毕业。曾宪龙抱着一腔“投资故里，报效桑梓”的热情，从繁华的沿海城市回到怀化，成立了怀化途源农林开发有限公司，全心投入油茶研发、种植、加工和销售事业。3.4.2辰溪县大湘西原生态农业发展有限公司基本情况（1）公司概况：辰溪县大湘西原生态农业发展有限公司成立于2015年2月13日，注册资本3000万元。主要从事原生态农业开发、生态养殖及绿色农产品加、工销售等；公司现有员工28人，其中管理人员5人，技术人员10人；同时聘请省科技厅、辰溪县林业局高级工程师2人长期开展技术指导工作。公司已流转土地4600亩，计划发展油茶丰产林示范基地5000亩。现有新造油茶基地800亩，基地经营水平较高，幼林长势良好，已进入初果期，亩产茶油30公斤，示范带动效果明显。（2）公司财务状况：根据辰溪县大湘西原生态农业发展有限公司提供的2017 年的财务审计报告，截止2017 年末，公司总资产为1028万元，负债合计200万元，所有者权益828万元。从财务上分析，公司财务运营正常，无不良资产，资产负债率低，银行信誉等级优良、盈利能力强，有能力为项目建设提供足额的自筹资金。公司成立以来无任何拖欠税费、无拖欠员工及民工工资，无拖欠社会保险金记录。（3）法人代表基本情况：公司法人代表李玉莲，女，汉族，生于1972 年9月11日，本科毕业。李玉莲怀着对油茶产业发展的一腔热血，工作责任心强，作为一名女同志，不怕苦不怕累，全身心的投入到油茶事业的发展中，2016年被评为辰溪县“十大双创”明星。3.4.3辰溪县鑫源金银花种植农民专业合作社基本情况（1）合作社概况：辰溪县鑫源金银花种植农民专业合作社成立于2009年12月14日，注册资本1913万元，法人代表涂冬花。现有入社成员152户，其中贫困社员56户。主要从事油茶、蔬菜等种植销售。合作社现有新造油茶幼林730亩，幼林经营管护水平高，幼林长势喜人。（2）合作社财务状况：根据辰溪县鑫源金银花种植农民专业合作社提供的2017年的财务审计报告，截止2017年末，公司总资产为1481.23万元，负债合计3.58万元，所有者权益1477.65万元。从财务上分析，合作社财务运营正常，无不良资产，资产负债率低，银行信誉等级优良、盈利能力强，有能力为项目建设提供足额的自筹资金。公司成立以来无任何拖欠税费、无拖欠员工及民工工资，无拖欠社会保险金记录。（3）法人代表基本情况：公司法人代表涂冬花，女，瑶族，生于1957 年11月1日，高中毕业。工作责任心强，不怕苦不怕累，热爱油茶事业发展。3.5项目依托单位研发能力项目的依托单位为怀化市林业科学研究所。该所主要从事林业应用科学研究，担负着国家、部和省的林业科技攻关和先进应用技术推广。在油茶方面，研究所设有：遗传育种、油茶病虫害防治、油茶化工等专业研究室和情报资料、科技开发、试验工厂、试验油茶园等机构，配备有植物分析、土壤测试、原子吸收色谱声相等。现在职员工164人，其中专业技术人员中：高级工程师8人，中级工程师25人，享受国务院政府津贴专家1人，长期从事油茶工作的人员7人。怀化市林业科学研究所在油茶良种培育砧芽嫁接、丰产栽培技术和病虫害防治等方面有成熟的经验。研究所建有近百亩全国独一无二的山茶组新物种——怀化大花红山茶引种驯化栽培基地，为油茶新品种选育提供了新种质；1983年怀化市林业科学研究所主持完成的科研项目——“怀化市油茶优良无性系选育”获湖南省科技进步三等奖，选育出的5个优良无性系1990 年被列为湖南省科技兴林成果项目重点推广。4 市场分析与销售方案4.1 市场分析目前，油茶在国内外都有着广阔的市场，发展潜力较大。随着人口增加，大力开发木本油料已成为当今世界解决人类食用油不足的主要渠道。全世界有40多个国家以橄榄油作为主要食用油。油茶是我国得天独厚的植物资源，也是目前唯一可以与橄榄油媲美的木本食用油料。4.1.1 市场调查我国人口众多，是世界上食用油消费大国，随着经济的发展和生活质量的改善，消费观念的转变，人们更注重健康消费，对动物油脂消费越来越少，植物油消费逐年增加，尤其是食用油中的茶油和橄榄油从上世纪90 年代至今急剧增加。油茶还具有较高的综合利用价值，茶枯饼、茶皂素、茶籽壳等剩余物，可广泛用在日用化工、制染、造纸、化学纤维、纺织、有害生物防治等领域。茶枯饼中仍存在5%-6%的茶油，经浸提后的余饼可继续提取4%的高品质茶皂素，其皂素含量在80%以上，是市场所需及出口创汇的好产品。提取完茶皂素的余粕中，还含有12%-16%粗蛋白、30%-50%淀粉和较丰富的木质素，饲用价值很高，稍作加工即可作为禽、畜、鱼的优质饲料。另外，茶籽壳中含有单宁、糠醛等，可以用来制造栲胶、糠醛、优质活性炭等化工原料。高品质的油茶副产品，已广泛应用于多个行业，发展前景较好。4.1.2 市场预测随着我国经济的快速发展和人口的增长，食用油消费量将逐年上升，预计到2020年，中国人口将增加到14.5亿，按人均食用油消费22千克计算，食用油的消费总量将达到3200万吨。目前，我国各类植物油年生产能力为1000多万吨，需增加约3.8亿亩油料种植面积，从而满足我国食用油的需求。但是我国可用种植油料作物的田地有限，无法到达需求，届时每年仍需进口千万吨植物油和油料等成品油脂，才能保障市场的正常供给。目前我国年产茶油为45万吨，年人均占有量仅0.33千克，远低于发达国家年人均占有橄榄油20千克的水平，食用油消费结构极不合理。可见，未来茶油的市场需求非常旺盛。此外，油茶副产品茶枯、茶壳的利用价值也非常高。目前，国内市场的茶枯饼和茶壳的售价持续上升。今后油茶副产品与油茶产品一样具有更加广阔的前景。4.2 市场营销辰溪县的多家油茶精深加工基地已经建成投产，可实现物理精制、常规精炼两种生产工艺；精炼与压榨工艺配合，可生产脱壳低温压榨山茶油、原香山茶油、清香精制山茶油等。项目建设所产油茶籽可为辰溪县油茶精深加工提供原材料供应。4.3 市场风险分析4.3.1 项目产品市场风险因素分析通过上述各章的分析研究，本项目主要风险在于市场、自然与环境、建设投资、工程建设、社会风险等五个方面，现就这些风险进行分析研究。为了解各因素对项目影响的风险程度，采用单因素评估法，就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行分析判断，对结果的整理与分析见表4-1 。4.3.2 防范和降低风险对策4.3.2.1 市场风险规避和降低风险的对策措施（1）加强工程建设全面质量管理，通过有成效的管理，努力降低投资和经营成本，以增强产品竞争力。（2）构建技术服务网络，密切与科技支撑单位的协作，加强科研力度，确保科研投入，不断提高产品质量，依靠科技进步提升产品的市场竞争力。（3）加强产品的宣传力度，提高产品的知名度。4.3.2.2 自然与环境风险规避和降低风险的对策措施（1）自然与环境风险有其不确定性，如病灾、虫灾、风灾、火灾、冰灾等自然灾害，可采用购买林业商业保险的方式，以转移风险。（2）坚持“预防为主、科学治理、依法监管，强化责任”的方针，加强病虫害预测预报体系建设，做到准确预报，及时防治，确保安全。（3）加强与辰溪县林业局的合作，以当地现有的森林防火组织为依托，实施联防护林防火；不断完善项目区森林防火基础设施建设，在与村庄火险系数较高的交界处，开设防火线或营造防火林带；做好森林防火宣传教育工作，确保野外生活、生产用火安全；根据有关法律法规制订详细、责任到人的森林防火制度，加强日常巡山，尽量及时发现和排除险情。4.3.2.3 资金风险规避和降低风险的对策措施采取多种融资渠道筹措资金，确保项目建设资金按时、足额到位，保证工程按质按期完成。4.3.2.4 工程建设风险规避和降低风险的对策措施（1）苗木是确保项目建设成功的关键，项目造林所用的油茶苗木必须是经国家有关部门通过审定的优良品种，严禁使用其它油茶苗木。（2）项目建设要严格执行《湖南省栽培技术规程》（DB 43/T725-2012）。按设计的技术标准施工，保证技术到位、管理到位。（3）实行工程监理制，从造林设计到竣工验收整个过程进行质量监理，严格把好每道工序质量关，保证工程建设质量。4.3.2.5 社会风险规避和降低风险的对策措施（1）项目业主要充分考虑林地经营者的利益，在保证经营者利益的前提下，寻求行之有效的经营方式，签订土地使用合同或协议书，明确双方的责任、义务与权益，确保项目建设顺利进行。（2）加强与项目区各级政府的联系和沟通，项目区各级政府要给予业主大力支持，积极做好林农的工作，协助业主维护林地的经营；同时，给予一些优惠政策，降低投资和经营成本，增强项目的竞争能力。5 项目建设方案及实施进度5.1 建设指导思想、原则与目标5.1.1 指导思想坚持“以市场为导向、以科技为保障、以效益为中心”的方针，充分发挥本地资源优势，加大科技投入，因地制宜进行新品种造林示范，实行集约经营和规模经营，努力提高单位面积产量和质量，满足市场不断增长的需求，获取良好的经济、社会和生态效益，推动当地农业经济结构调整，促进区域经济发展。5.1.2 建设原则（1）坚持统筹规划、协调发展的原则；（2）坚持因地制宜的原则；（3）坚持区域发展、规模生产、集约经营、高标准、高起点原则；（4）坚持采用新品种、新技术、新方法、新成果，走高科技建设之路的原则；（5）坚持多种经营方式并存，多渠道、多层次、多形式筹措资金，谁投资、谁开发、谁受益的原则。5.1.3 建设目标（1）采用优良油茶品种，通过先进栽培技术建设油茶丰产林，力争到稳产期每亩油茶籽年产量达到200千克、茶油50千克以上。（2）通过示范和辐射，带动辰溪县油茶产业发展，促进油茶产业成为当地的经济支柱产业。5.2 项目建设规模与布局5.2.1 示范基地建设规模选择立地条件好，适宜油茶生长、且具有示范带头作用乡镇，运用先进的油茶栽培技术营造高标准油茶示范基地4170.0亩。5.2.2 建设布局根据油茶示范基地建设的原则，选择的项目区范围内海拔500米以下，土壤土层厚大于60厘米，酸性至微酸性土壤，坡度20度以下的林地，要求集中连片，便于经营管理。凡选择项目区必须有充足的土地资源和油茶林资源，群众基础好，具有一定管理经验和水平，同时交通方便，乡镇政府大力支持、林业生产条件好。经多方比较确定项目建设地点为辰溪县后塘瑶族乡前塘村、王家村，长田湾乡老屋台村、长田湾村，田湾镇乌金村，建设规模为新造油茶4170.0亩。5.3 生产技术方案油茶新品种造林主要是通过选择立地条件适宜的地块，进行林地清理、大穴土地平整，在早春以良种壮苗栽植，及时抚育、施肥、有害生物防治等，促进油茶优质高产。其技术流程如下：5.3.1 造林地选择造林地应选择海拔500米以下，相对高度200米以下，关照充足、坡度20度以下的斜坡或缓坡，有效土层厚度60厘米以上，排水良好、土壤肥沃、pH 值4.0-6.5的红壤、红黄壤的林地。根据集约经营的要求，优先选择集中连片、肥力较好的开阔地带。本项目选择的造林地的基本情况详见表5-1。5.3.2 栽植区划分根据《全国油茶产业发展规划（2009-2020）》，辰溪县在油茶适宜栽培区范围内。另根据《油茶栽培技术规程》（LY/T1328-2006），辰溪县在我国适宜油茶栽培的区域之A.1.24 湘西中山低山丘陵盆地立地区范围内。5.3.3 品种选择本次项目建设采用国家林业局林木品种审定委员会或湖南省林木良种审定委员会审定公布的油茶优良品种：湘林1号、湘林28号、湘林35号、湘林75号、湘林210号。示范基地采用品种5个以上，严格执行“四证一签”和检疫制度。5.3.4 种苗根据栽植密度(74株/亩)和基地面积另加10%的损耗系数（80株/亩）进行计算，本项目共需油茶种苗34.36万株。造林苗木应采用两年生嫁接Ⅰ级苗（裸根苗苗高大于等于40厘米，地径大于等于0.4厘米），并按高度进行分级。并严格执行油茶种苗 “四证一签”制度。本项目选用长沙区域或怀化经湖南省定点的油茶育苗基地培育的优质油茶种苗。5.3.5 栽植密度栽植密度为74 株/亩，株行距3.0×3.0米。5.3.6 土地平整及栽植（1）林地清理在选择适宜的造林地块后，根据作业设计，在2018年秋季进行林地清理，主要清除造林地中的残留木、杂灌、树蔸等，以便于今后的作业施工。（2）土地平整土地平整要在栽植前三个月进行，能疏松土壤、改善土壤的理化性质，提高土壤保肥蓄水能力，有利于幼林根系伸展和对水、肥的吸收。根据《油茶栽培技术规程》（DB43/T725-2012）以及项目区情况，所有小班坡度均在10-20度之间，采用水平梯级土地平整方式。按等高线挖水平带，由上向下挖筑内侧低、外缘高的水平阶梯，内外高差10-20厘米，梯面宽1.5米以上。环山水平撩壕成梯，壕沟宽50厘米，深70厘米，表土回填，梯面宽1.5米以上。筑梯后按设计株行距定点开穴，穴规格70厘米×70厘米×70厘米。在2018年11-12月左右覆土，覆土时取表土填平栽植穴。提倡机械化土地平整和杂灌粉碎还山。（3）土壤改良土壤改良应在覆土时进行，油茶造林每亩施农家肥（基肥）500千克，基肥应施在穴的底部，与回填土充分拌匀，然后填满土待其沉降后栽植。项目建设将利用湖南省林木测土配方施肥平台，逐步将测土配方技术推广和应用到生产实践中。（4）栽植①栽植季节。在2019年1-2月进行。②造林方法。采用植苗造林方式。栽植时要做到苗正、根舒、土实，深浅要适当，嫁接苗要使嫁接口与地面平，踩紧、压实。起苗时保护好根系，长途调运的苗木须打泥浆，切忌风吹日晒。用两年生苗造林，应适当修剪部分侧枝、叶片，定植后应浇透定根水并培蔸覆盖。造林要搞好品种配置，选择花期、果期一致、适宜本地区生长的优良品系，采用行状或小块状方法配置造林。（5）幼林抚育搞好油茶幼林抚育管理是巩固造林成果、确保油茶稳产、丰产的重要措施之一，油茶幼林抚育主要做好以下工作。① 补蔸全苗。在造林季节，采用同品种类型的I 级苗对林地缺株进行补植，确保造林保存率在95%以上。② 中耕除草。造林后1-3年每年春末夏初和秋季各中耕除草一次，除草松土，培蔸正苗，维修梯面。第三年全面深挖（20-25厘米）一次。提倡合理间作，以耕代抚，间作以花生、黄豆、蚕豆、豌豆等豆科作物为主，严禁间作高粱、玉米等高秆作物和红薯、西瓜等藤蔓作物。间作距树蔸的距离在50厘米以上。提倡间种绿肥植物，绿肥要埋青。③追施肥。根据《湖南省油茶栽培技术规程》，幼林每年施肥2次，以有机肥为主。施肥可结合幼林抚育进行，春季3-5月施复合肥，冬季12月-翌年1月施有机肥，从第二年开始，春（3月）施速效肥，如油茶专用追肥、尿素等；冬（12月）施越冬肥，如油茶专用基肥、厩肥、生物有机肥等。追肥用量应根据油茶树生长情况和测土配方指标来科学确定。采取沟施的方法，每次每株0.1千克。不同林龄施肥量如表5-2所示。5.3.7 土肥水管理为使林地保持水、肥，在水平梯内侧挖竹节沟，沟距8-10米，沟底宽50厘米，深40厘米。油茶怕渍水和干旱，幼树有适宜的水分时，生长快，新造林地前三年根据土壤情况适时浇水灌溉; 在花芽分化期间，水肥过多可能会影响花芽分化，在管理时应根据不同物种或品种的表现，采取恰当的水分管理措施；油茶大量挂果时也会消耗大量水分，当夏、秋季正值果实膨大和油脂转化时遇上干旱（俗称“七月干果，八月干油”），通过合理灌水可增产30%以上。因此，适当地供水保肥是油茶高产的保证，雨季时要注意排水，夏秋干旱时应及时灌水。5.3.8 整形修枝定植后在30-50厘米处定干，以后连续4 年每年都要整形修剪，幼树整形，成林修枝。修剪时注意“剪密修疏、去劣留强”，通过修枝整形改善通风透光条件，剪去树干下部过密的交叉枝、重叠枝和过弱的营养枝、病虫枝、下垂枝等培养良好的树体结构，树冠修剪复叶枝、徒长枝等，修剪后腰及时除萌。因树修剪，随树整形，有主干且分层明显的修剪成半圆形或伞形，没有主干的修剪成心形。修剪时间一般在12月中下旬，修剪强度因树而异，一般在10-20%。5.3.9 有害生物防治贯彻“预防为主、科学治理、依法监管，强化责任”的方针，根据林业有害生物发生规律，建立有害生物综合治理的防治体系。（1）严格执行有害生物检疫制度，严禁有害生物随穗条、种子、苗木调入和调出；（2）造林前对林地及周边地区环境进行调查，控制虫源和病源，及时搞好林地抚育，注意林地卫生，提高油茶自身抵抗有害生物能力，减少病虫害发生率。（3）做好预测预报，利用高效低毒短残留有害生物防治物品及时进行化学防治，使林木受害率降低到最低水平。（4）油茶主要病虫害防治方法详见表5-3。5.4 建设内容及规模5.4.1 示范基地建设通过示范基地的建设，新造油茶丰产林示范基地4170.0亩。5.4.2 生产设施建设（1）林道为便于管理与采收，进行林道建设，充分利用采用原有道路改建，路宽2.5米，铺设砂石路面，砂石厚度20厘米左右。林便道的进出口与现有拖拉机道、公路相连。根据造林地实际情况，规划林道8.68千米，前塘村1670米，王家村3130米，老屋台村320米，长田湾村1300米，乌金村2260米。（2）管护棚为了保护造林成果，本次基地建设在造林地较集中的地方建设4座共160 平方米的管护棚，前塘村、王家村、老屋台村（包括长田湾村）、乌金村各1座。5.4.3 灌溉设施建设（1）蓄水池项目区灌溉条件较好，本次规划在项目区共建设4座蓄水能力为100立方米的砖混结构圆形水池，前塘村、王家村、老屋台村（包括长田湾村）、乌金村各1座。（2）供水管道水分的充足是造林成功的关键，为了使丘陵地区的水分得到保证并充分节约劳动力，本次规划在安装铺设供水管道8千米，前塘村、王家村、老屋台村（包括长田湾村）、乌金村各2000米。（3）泵房本次规划在项目区建设4个，6平方米1个，共24平方米的泵房，前塘村、王家村、老屋台村（包括长田湾村）、乌金村各1座。5.4.4 主要设备采购为提高生产经营和管护效率，减轻劳动负荷，需配置必要的病虫害防治设备、抚育设备和灌溉设备。本项目规划购置4台背负式可调电动喷雾器、4台割灌机和4台旋耕机以及4台抽水泵。5.5 项目实施进度安排项目建设期限1 年。2018年8-10月完成项目准备工作包括实施方案编制、作业设计等，2018年10-12月完成林地清理与土地平整，2018年11-12月完成土壤改良结合整理地进行；2019年1-2 月完成植苗，2019年3-5月进行追肥，2019年5-6月进行抚育，抚育完成后进行项目验收。具体详见表5-4。6 环境影响评价6.1 环境现状项目建设地占符合《辰溪县土地利用发展规划和村镇建设发展规划》的要求；符合环境保护要求，避开了水源保护区、旅游区、自然保护区、环境污染严重地区及山谷洼地等容易受洪涝灾害威胁的地区。区域生态环境良好，无工业“三废”污染。6.2 环境影响分析油茶示范林基地建设是生态型项目，在建设和经营过程中无“三废”排放，不会对环境产生负面影响。但潜在影响有：（1）在造林过程中，土地平整不当可能会产生轻微的水土流失。（2）有害生物防治、化肥残留将会对环境产生影响。本项目经营期内，为防治林业有害生物和促进林木生长使用的少量有害生物防治物品和化肥，将对土壤和地下水产生轻微污染。（3）大面积人工纯林因物种单一，生态环境差异性小，降低了森林对病虫害的抵抗力，容易造成土壤中某些营养元素的缺乏，导致地力衰退。6.3 环境保护与治理措施6.3.1 水土保护措施（1）将土地平整时清理的杂物就地处理、埋青，不允许放火炼山。（2）采用沿等高线带状土地平整，并修筑外高内低的水平梯土，带间及下坡林缘保留部分原生植被。（3）抚育时将砍除的杂草、灌木覆盖栽植穴及其周围，避免降雨对土壤的直接冲刷，或者在林下间作豆科等农作物，既可改善土壤肥力结构，也能增加地表覆盖，达到保持水土的目的。6.3.2 林地生态环境保护措施（1）合理使用肥料油茶示范基地作为食用油的原料基地，因此项目建设提倡尽量使用农家肥、有机肥等，尽量不用或减少化肥的用量，以免造成土壤板结、肥力下降及对地下水的污染，防止水资源富营养化；推广表土还穴、抚育埋青作肥技术，增加林地有机肥。湖南省现已建立全国首个林木测土配方信息系统，可以通过系统查询项目实施小班土壤的缺肥情况实行测土配方施肥，合理使用化肥品种和数量，点状穴施，避免肥料流失及污染环境。（2）坚持科学防治病虫在进行有害生物防治时，坚持以生物防治为主，必须采用药物防治时，应选择广谱、低毒和低残留的药物，对油茶林实行人工喷施，尽量减少用药，不提倡大面积的飞机防治，减少有害生物防治对环境的污染，保护林内有益生物的种类和数量。（3）减少垃圾的产生苗木包装使用易降解的纸质容器，不使用难降解的塑料容器。项目建设过程产生的生活垃圾要及时填埋，严防对周边生态环境产生影响。6.3.3 水污染防治措施本项目用水主要为油茶基地灌溉用水和少量生活用水、消防用水，生活用水在利用氧化池处理后排入污水处理系统。消防用水的频率和总量很小，不会产生污染。基地灌溉用水大部分为土壤、林木吸收，不会对环境产生污染。6.3.4 生物多样性保护措施在进行油茶新造林时，优先选择宜林荒山，注意保护好造林地周围的天然次生林，禁止毁林造林。对项目区内一切有科研和保护价值的珍稀植物和野生动物栖息地进行妥善保护。6.4 环境影响评价科学种植油茶，能有效增加森林植被，改善区域自然条件，增加生态系统中的生物量，减少水土流失，提高保持水土、涵养水源的能力。并且由于油茶的多种用途，既可以提供大量的食用油原料，也可以为生物质能源提供原料。其副产品茶枯、茶壳可提取茶皂素，加工生产抛光粉、活性炭、糠醛等产品，是日用化工原料的组成部分，可减少对其它资源的消耗。从严格意义上讲，相对于其它建设项目，本项目对环境的影响甚微。只要严格执行相关的环保法律法规和措施，规范各项操作程序，加强对污染的管理，并采取合理有效的措施进行污染物的控制和处理，项目建设和运行不会对环境产生较大的负面影响。综上所述，湖南省辰溪县2018年农业综合开发油茶丰产林基地示范项目的建设对环境的正面影响是全局的、长期的，而对环境的负面影响是局部的、暂时的。7 项目管理及组织运行7.1 机构设置与职责7.1.1 机构设置为了便于在建设中实施有效管理，确保项目建设高标准、高质量完成，应设立相应的组织机构。三家项目建设单位全面负责油茶丰产林示范基地建设工作。项目建设单位成立基地建设与经营办公室，办公室下设计划财务部、生产技术部，各职能部门要形成权责一致、分工合理、决策科学、执行顺畅、监督有力的管理机制，确保组织机构正常运行。7.1.2 机构职责基地建设与经营办公室职责：全面负责基地建设决策和宏观管理以及产品营销。制定项目建设的方针、政策和原则；领导、指挥工程建设的实施；负责协调各方面的工作，及时解决工程实施中的重大事宜。基地建设技术部职责：全面负责基地生产和技术指导、土地合同签订、施工设计、检查验收、种苗、化肥、有害生物防治、工具等生产资料调度等。计划财务部职责：负责制定财务计划、财务预算决策、日常财务管理及财务运行工作。7.1.3 劳动定员本着“精干高效、按需设岗”的定编原则，管理人员主要从建设单位内选拔优秀技术和管理骨干。每个基地设办公室主任1名、基地建设技术部主管1名、计划财务部主管1名兼任会计，出纳由公司人员兼任。生产活动主要根据生产季节需要，临时聘请季节性合同工。7.2 经营管理模式项目采取“公司（合作社）+基地+农户”的经营管理模式。湖南金月云农林投资有限公司负责组织项目的实施及经营管理，提供土地，协调和组织劳动力实施造林；农户参与项目造林、抚育等劳务活动。项目建设与经营单位采用现代化管理模式运行，财务上独立核算、自负盈亏。内部实行主任负责制，各部门分工负责，相互协作。每个职能部门和岗位必须根据不同任务和职能，制定严格的目标管理责任制，各负其责，各尽所能，提高整个机构的工作效率。7.3 经营管理措施7.3.1 工程管理为确保工程质量，项目建设实行按规划立项，按项目管理，按设计施工，按效益考核，统一规划、统一施工、统一管理。充分推广和应用先进的林业科学技术，实施高科技、高投入，高效益的集约经营。生产技术组要做好全过程的技术服务和业务培训，认真做好作业设计、施工监督工作。建立并健全工程监督检查制度，制定工程考核验收标准和办法，确保油茶丰产林示范基地建设质量和生产效益。7.3.2 工程监理为保证工程建设质量，项目建设实行工程监理制，选择具有相应资质的工程监理单位，对项目建设全过程包括种苗、土地平整、栽植、基础设施等建设进行监控，严把各个环节质量关，确保项目建设成效。7.3.3 生产管理（1）生产技术管理：实行生产管理和技术指导双轨责任制。在项目经理组织下，由生产技术人员全面负责技术指导工作，并根据有关技术标准，制定出适合基地实际情况的技术操作细则，举办各种技术讲座，培育技术人员，在具体生产中评定、验收造林质量。（2）用工管理：雇请临时工从事生产时，必须签订施工承包合同，经过事先指导，方可上岗工作。7.3.4 资金管理基地建设资金包括中央财政资金、地方财政配套资金和自筹资金。为管好、用好资金，根据国家有关规定，严格实施报账制。项目接受上级主管部门、财务部门、审计部门的审查监督。7.3.5 物资管理项目办公室按照项目实施计划，编制出项目所需种子、肥料、有害生物防治物品等物资采购计划和设备购置清单，经领导小组审批后再购置。所有物资由项目办公室统一分配和管理，配备专人管理，造册立档，及时将物资发放到造林单位，并定期组织检查物资使用和管理情况，以防止物资流失和浪费。7.3.6 信息管理建立健全基地信息管理系统，及时将造林作业设计、检查验收、林木生长健康状况、单位面积产量、出油率等动态数据，以及资金使用情况输入管理系统，进行动态分析和产量预测，为项目管理提供依据。7.3.7 技术管理（1）统一技术标准。根据国家、湖南省相关营造林、种苗技术规程规定编制造林模式表，结合油茶基地建设的经验和科研成果，按工序编写技术标准和要求。（2）统一培训考核。技术人员上岗前塘行培训，考核合格者方可上岗，每年适当安排部分技术人员进行学习交流，提高总体技术水平。（3）统一检查验收。由办公室统一组织进行检查验收，并根据验收结果兑现工程款。（4）建立技术档案。技术档案除进行常规的图、表、卡建档，要实施计算机管理，并及时对森林资源数据进行更新。7.3.8 项目监测（1）监测目的为全面掌握工程运行和进展情况，及时解决项目建设中出现的问题，实现项目的预期目标，在项目实施过程中，必须建立监测机制，确保项目建设成功。（2）监测内容包括施工进度、造林质量（包括造林成活率、I 级苗使用率、面积核实率、幼林生长等）、造林地环保措施（主要指是否按设计文件要求进行施工、监测“品”字布穴，沿等高线栽植，长坡段小班的山顶、山脚、山腰保留原生植被情况等）、目的树种补植及资金的使用与管理等。（3）监测的方法加强档案管理，自项目施工之日起，项目办公室要建立严格的档案管理制度，特别是本项目经营周期长，资料多，必须设立档案专柜，由专人负责，严格按档案管理要求，将资料装订成册，打印检索目录，每年定期检查，发现问题及时纠正。严格营造林检查验收制度，对造林进度 、质量和环保措施执行情况进行监测，在建设期间每年要定期检查验收，要以小班为单位由项目办组织人员进行全面检查验收，内容包括造林（保存）面积、成活（保存）率、抚育质量、环境保护等，对不符合规程规范的要立即返工，以确保建设质量。7.4 技术培训加强骨干技术培训：以三家建设单位技术人员为主体，采取短期集中培训、外出参观学习考察、聘请专家教授进行专题讲座等方式进行，培训油茶基地建设的骨干技术人员。加强农户技术培训：主要培训丰产栽培技术、油茶园管理技术，使示范基地所有参与基地建设的农户都得到培训。培训方式主要有发放培训材料，组织骨干农户集中培训，到示范园参观学习等。7.5 劳动安全、卫生与消防7.5.1 劳动安全（1）加强培训与教育。对项目建设及管理人员进行劳动安全培训和生产安全教育，提高全体工作人员的安全生产、防火防灾素质。（2）配备安全设施设备。项目建设与管理涉及施用肥料、有害生物防治等工作，为了确保野外工作人员的人身安全，必须配备安全、防卫、救护等设施设备。（3）建立安全工作制度。项目单位应制定岗位安全操作规程，建立健全各项安全工作制度，定期进行安全生产检查，制定劳动纪律和规范，确定专人负责劳动生产安全，并接受当地劳动卫生部门的监督和检查。（4）采取有效措施，减轻员工的劳动强度，加强防暑降温和防治冻害发生，确保员工的劳动安全。7.5.2 职业卫生（1）做好饮水卫生工作，不喝不卫生的生水。（2）做好饮食卫生工作，防止病从口入，不吃不认识的菌类和野菜，严防食物中毒。（3）搞好临时工棚的卫生，防止疾病发生与传染。（4）各施工点应准备常用药品，施工人员如发生比较严重的疾病，应尽快送往医疗机构治疗。7.5.3 消防消防工作是油茶丰产示范基地建设的重要工作，必须认真贯彻《中华人民共和国消防条例》，依法管理，杜绝火灾、特别是森林火灾的发生。（1）组织管理确定防火责任制和岗位责任制，由作业单位负责人全面落实，定期组织员工进行消防宣传、业务培训和考核，提高员工的安全素质，经常开展防火检查，消除火险隐患，制定好灭火应急方案。（2）储藏管理对生产需要的储存物资（如茶籽、肥料、有害生物防治物品等）应按其火灾危险程度分类，按规定分别储藏，在炎热季节必须采取降温措施。物品入库前应当有专人负责检查，确定无火险隐患后，方准入库。（3）火源管理在基地建设作业时严禁使用明火，使用明火作业时，须采取严格的安全措施，如开好防火线等。（4）森林防火加强项目区内及周边地区火源的控制，尤其是农田周边烧田坎的火源防范力度。8 项目投资估算与资金筹措8.1 投资估算依据（1）《财政部关于印发<基本建设财务管理规定>的通知》（财政部文件 财建[2002]394号）；（2）《国家计委关于印发<建设项目前期工作咨询收费暂行规定>的通知》（国家计划委员会文件 计价格[1999]1283号）；（3）《林业工程概预算编制办法》（林业部LBD301-96）；（4）《国家计委、建设部关于发布<工程勘察设计收费管理规定>的通知》（国家计划委员会 建设部文件 计价格[2002]10号）；（5）《国家发展改革委、建设部关于印发<建设工程监理与相关服务收费管理规定>的通知》（国家发展改革委 建设部文件发改价格[2007]670号）；（6）《湖南省住房和城乡建设厅关于发布2017年湖南省建设工程人工工资单价的通知》（湘建价〔2017〕165号）（7）现行有关政策规定和国家发改委及国家林业局制定的投资估算定额标准；（8）湖南省近年来农业综合开发产业化经营项目、各项林业重点工程建设中营造林方面的有关技术经济指标；（9）辰溪县各项生产定额及市场调查所得有关经济指标。8.2 投资估算8.2.1 主要项目取费指标根据上述估算依据结合本项目的特点，主要项目取费指标如下：（1）劳务费：88元/工日；（2）林地清理：2工日/亩；土地平整（含施肥用工）：8工日/亩；栽植：1.5工日/亩；（3）苗木：2.0 元/株（含运费、10%损耗费，80株/亩，160元/亩）；（4）土壤改良(油茶专用有机肥)：350元/亩(含运费)；（5）追肥(复合肥或有机肥)：150元/亩(含运费)；（6）有害生物防治：20元/亩；（7）抚育：352元/年.亩（锄抚，每年两次，每次2个工）；（8）管护：20元/年.亩；（9）管护棚：40平方米/座，800元/平方米；（10）林道：100元/米；（11）蓄水池：100立方米/座，20000元/座；（12）灌溉管道设施：20元/米；（13）泵房：6平方米/个，1000元/平方米；（14）设备：割灌机4000元/台、旋耕机6000元/台、移动式可调电动喷雾器5000元/台，抽水泵4000元/台；（15）技术培训费：每人次400元，每年安排40人次，总计16000元；（16）建设单位管理费按工程费用1.5%计算；（17）勘察设计费按工程费用2.5%计算；（18）工程监理费按工程费用1%计算；（19）基本预备费（不可预见费）按工程费用与工程建设其他费用之和的5%计算。8.2.2 总投资项目总投资1209.61万元，其中建设投资1092.6万元，占总投资的90.33%；流动资金117.01万元，占项目建设投资的9.67%。详见附表3。（1）建设投资经估算工程直接费用989.49万元，占项目建设投资的90.57%；工程建设其它费用51.07万元，占项目建设投资的4.67%；基本预备费用52.04万元，占项目建设投资的4.76%。详见附表1。（2）流动资金流动资金按扩大指标估算法计算，共需流动资金117.01万元。详见附表2。（3）单位面积建设投资油茶新造建设投资单价为2614.8元/亩，其中工程建设费2368.1元/亩、工程建设其它费用122.2元/亩、基本预备费124.5元/亩。详见表8-1、表8-2。8.3 资金来源8.3.1 资金来源相关规定根据财政部关于印发《农业综合开发资金若干投入比例的规定》的通知（财发[2010]46号）和《湖南省财政厅关于调整农业综合开发地方财政配套政策的同志》（湘财农综[2010]9号）文件规定：（1）中央立项项目，中央财政资金与地方财政资金配套比例为1：0.4。（2）辰溪县为省级贫困县，不承担财政资金配套任务，本项目地方财政资金全部由省级财政承担。（3）自筹资金不低于项目建设总投资的50%。8.3.2 中央财政资金项目申请中央财政资金357.14万元、占总投资的29.52%。8.3.2 地方财政配套资金项目申请省级财政配套资金142.86万元、占总投资的11.81%。8.3.3 自筹资金及来源建设单位自筹资金为709.61万元，占总投资的58.67%。来源为建设单位自有资金。项目投资及资金来源详见附表8。8.4 资金使用和管理根据国家有关规定，本项目建设投资由三家建设单位统一计划管理，建立专项账户，专款专用、专职专责，并接受有关部门审计、监督和检查。8.4.1 财政资金项目建设申请中央财政资金与省级财政配套资金共计500.00万元。财政资金主要用于油茶新造（包括林地清理、土地平整、苗木、土地改良、有害生物防治等）、生产设备购置、附属设施建设（包括管护棚和林道等）。详见附表8。8.4.2 自筹资金项目自筹资金709.61万元，主要用于油茶新造（包括林地清理、土地平整、植苗、抚育、施肥、抚育和管护等）、其他费用（包括建设单位管理费和预备费等）和流动资金。9 效益分析与综合评价结论9.1 经济效益分析9.1.1 评价分析依据与基础数据（1）《建设项目经济评价方法与参数实用手册》（第三版，2006.8，中国计划出版社）；（2）计算期15年（含建设期1年，经营期14年）；（3）税种税率：根据国家有关税收政策，本项目免征产品销售税。所得税按应纳税所得额的25%征收；（4）销售价格：油茶籽单价20000元/吨；（5）产量：油茶新造从第8年起，年产油茶籽稳定在200千克/亩；（6）基准收益率（ic）：8%。9.1.2 销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算经测算，项目第8年达到稳产期，年产油茶籽834.00吨。经营期内共产油茶籽8298.30吨，折茶油2074.58吨；计算期内，销售总收入16596.60万元，年均销售收入1106.44万元，详见附表3。根据现行税收政策规定，油茶籽属农业初级产品，免征销售（营业）税金及附加。9.1.3 总成本及经营成本估算（1）成本计算①工资：每个基地定员3人，工资及福利为4.32万元/人·年。②办公经费：1.5 万元/人·年。③固定资产折旧：采用直线法折旧，从第2年起开始折旧，场区工程及建构筑物折旧年限为20年，残值率均为5%，设备折旧年限为10年，残值率均为10%。资产摊销：采用年限平均法，不计残值，无形资产摊销年限10年，其它资产摊销年限5年。详见附表5。④经营管理费：基地的经营管理主要是抚育、管护、施肥和病虫防治、采收等。其中：肥料费按150元/亩·年计算，有害生物防治费按20元/亩·年计算，抚育施肥费按300元/亩·年计算，管护费按20元/亩·年计算，采收成本：2000元/吨。⑤其它费：按20元/亩·年计算。⑥销售费用：按销售收入的5%计算。（2）总成本经营期内总成本801.15万元，年均总成本533.41万元。详见附表6。（3）经营成本经营成本7255.15万元，年均经营成本483.68元。详见附表4。9.1.4 财务效益分析（1）项目利润经营期内总利润8595.45万元，年均总利润573.03万元。所得税按25%的税率计算，应交所得税2376.18万元；项目净利润6219.28万元，年均净利润414.62万元。详见附表6。（2）盈利能力分析①动态盈利能力分析：通过对计算期内项目投资现金流量分析，结果如下：税前：财务内部收益率为（FIRR）15.27%，财务净现值（FNPV，ic=8%）2214.28万元，动态投资回收期（Pt）为7.49年。税后：财务内部收益率为（FIRR）11.85%，财务净现值（FNPV，ic=8%）1094.14万元，动态投资回收期（Pt）为8.02年。详见附表7。②静态财务盈利能力（增量效益）分析：计算期内，项目总投资利润率（ROI）34.28%。9.1.5 不确定性分析（1）盈亏平衡分析以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为：BEP1（生产能力利用率）=年固定成本/（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加）×100%=119.57÷（1106.44-413.84-0.00）×100%=17.26%BEP2（产值）=1106.44×17.26%=191.02（万元）正常年份，当项目生产能力利用率达到17.26%或年产值达到191.02万元时，能实现盈亏平衡，说明项目具有一定的获利能力。（2）敏感性分析根据项目建设特点和经营要素分析，产量、经营成本、价格、建设投资等因素对项目经济效益影响较显著。现就这些不确定因素的变化对项目财务内部收益率影响作敏感性分析，详见表9-1。计算结果表明，油茶籽的价格、产量对项目效益影响最敏感。当产量或价格降低10%时，其内部收益率仍高于8%的基准收益率，说明该项目抗风险能力强。因此，项目实施中应增加科技含量，提高产品产量和品质。同时加强市场营销，稳定销售价格，确保项目目标的实现。9.1.6 财务评价结论从经济评价看：项目经营计算期内，投资利润率为34.28%，所得税后项目财务净现值为1094.14万元，财务内部收益率11.85%，投资回收期为8.02 年（含建设期），表明项目的盈利能力大于行业平均水平。经营期内项目经济效益良好，具有一定的盈利和抗风险能力，项目建设是可行的。9.2 社会效益分析（1）项目的实施，将有力地推动传统农业向现代高效特色农业发展。同时，在项目建设中通过引进新品种、引进资金、引进人才、引进技术，传播新信息，将有效更新农民生产观念，提高林农经营油茶的科技水平。（2）通过项目建设，将带动当地油茶产业发展，促进企业发展壮大，完善油茶产业链，将区域资源优势转化为经济优势。同时，还将提供51.71万个工日的就业机会，增加农户经济收入，活跃农村经济，推动社会主义新农村建设进度。9.3 生态效益分析（1）增加森林面积，改善林分结构油茶基地建设可增加森林面积4170.0亩，有利于实现国民经济与生态环境的协调发展。（2）蓄水保肥项目建成后，新增的4170.0亩有林地按每年每亩可增加蓄水量28.5吨计算，每年可增加涵养水源118831.0吨，按每吨水1.5元计算，蓄水效益为17.83万元；每亩森林每年可固土4 吨，保土效益按每吨3.5元计算，4170.0亩的林地将可以减少土壤侵蚀的效益为5.84万元；每亩森林每年可以保肥0.04吨，每吨肥料按2000元计，保肥效益为33.35万元。（3）固碳效益油茶林碳汇由两部分组成，一部分是植株碳储量，另一部分是油茶果实碳储量。计算期内油茶新造平均每年每亩果实产量2.27吨，以干重比率0.45、生产1吨干物质要固定二氧化碳1.63吨计算，油茶果实每年每亩固碳1.66吨，相当于可固定纯碳0.45吨。采用瑞典的碳税率每吨150美元计算，油茶新造林每年每亩的固碳效益为256.5美元，4170.0亩油茶新造的固碳效益相当可观。9.4 综合评价结论9.4.1 结论通过对项目建设条件、产品市场需求、技术方案与效益等方面的分析、论证和评估表明：（1）项目区是湖南省主要油茶产区，自然条件优越，土地资源充足，土壤深厚肥沃，气候温暖湿润，非常适宜油茶丰产林基地的建设，是全国油茶产业规划确定的适宜栽培区。（2）项目区地方政府高度重视，林农积极性高，同时项目建设单位的经济实力较雄厚，技术支撑力量强，协作环境良好，有较完整的项目支持体系，可确保项目成功实施。（3）项目建设单位营林经营丰富，技术支撑力量可靠，协作环境良好，有较完备的项目支持体系和保障体系；建设单位财务状况良好，有充足的资金保障。（4）从财务分析来看，项目财务内部收益率为11.85%，有较强的财务盈利能力；从敏感性分析可知，项目抗风险能力较强。此外项目还具有良好的社会效益和生态效益。综上所述，项目建设符合国家、省产业政策和行业发展规划，具有国家相关产业政策的支持，有利于项目区调整农业产业结构和农民增收致富，促进区域社会经济发展。项目实施具有巨大的经济效益，生态效益和社会效益。因此，从自然条件、科技支撑和政策保障，以及经济、社会、生态效益方面综合分析，本项目建设是十分必要的，也是切实可行的。9.4.2 建议（1）尽快办理项目各种审批手续，争取国家配套扶持资金。建议各级政府和相关部门大力支持，以保证项目按期建设，尽早投入生产，发挥效益。（2）建设项目按设计方案高标准、高起点地一次性建设到位。项目建成后，要精心管理经营，必要时可聘请专业技术人员进行管理。（3）本项目属农业产业化项目，社会效益高于经济效益，建议当地政府给予政策优惠。（4）建议建设单位加强与怀化市林业科学研究所横向联系和科研项目合作，加强科技攻关，积极推广科技新成果、新技术，提高项目建设的科技含量，促进湖南省油茶产业沿着优质、高效、生态、环保的方向加速发展。

1、项目概况近年来我国智慧城市建设快速发展。本项目将以人工智能技术为核心，与大数据、云计算、应用软件复用技术相结合，构建 AI城市超级大脑，该 AI城市超级大脑主要由能力层（AI中台、业务中台、技术中台、数据中台），应用层（包括 AI智能客服）和统一运营管理平台组成。本项目通过整合能力层+垂直功能型（SAAS 平台）的组合创新模式构建 AI 城市超级大脑，促进公司快速、精准、智能地满足智慧城市建设需求，进一步巩固公司在智慧城市行业的领先地位。本项目的实施将推动公司实现持续产品创新，不断提升公司市场竞争力和增强公司盈利能力。2、项目实施的背景和必要性（1）智慧城市处于快速发展阶段智慧城市是运用人工智能、物联网、云计算、大数据、空间地理信息集成等新一代先进技术，促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和新模式，已成为城市未来发展的方向。自 2008 年 IBM 提出“智慧地球”概念以来，以高科技、信息化推动城市变革的智慧城市理念日益深入人心，全球各个国家不断融合各类先进技术加强城市在交通、金融、科技、教育、公共安全等领域的智慧建设升级。当前智慧城市在世界多个国家蓬勃发展，市场前景广阔。在我国，智慧城市已成为现阶段建设数字中国、智慧社会的核心载体。2014年国家发改委、工信部等八部委联合发布《关于促进智慧城市健康发展的指导意见》，要求到 2020 年建成一批特色鲜明的智慧城市。2017 年“十九大报告”明确提出建设“智慧社会”，“智慧社会”是从顶层设计角度为城市经济发展、公共服务、社会治理提出了全新的要求和目标，标志着我国智慧城市建设进入新阶段。（2）顺应国家战略政策和行业发展趋势，抢占智慧城市市场AI城市超级大脑的建设顺应合理指导城镇化进程的要求。人工智能、物联网、大数据、云计算、移动互联网、区块链等新一代信息技术的推广和应用对政府部门的行政管理和公共服务，企业的经营管理和商业模式以及人民群众的生产生活都产生了深刻的影响。当下，城市信息化正逐步从数字化、网络化向自动化、智慧化深刻演变。建设城市大脑，是我国走向集约化、智能化、绿色低碳的新型城镇化道路的必然之路。公司作为先期积极布局智慧城市业务的高科技企业，在国家政策积极推动智慧城市发展和行业市场需求快速增长的背景下，有必要大力提升智慧城市业务服务能力，推动公司业务市场份额占比的不断提高。当前是智慧城市行业发展的关键时期，公司需要紧抓政策和市场契机，通过资金、人才的投入来构筑技术研发、业务服务的护城河，为公司未来赢得市场竞争提供关键支撑。（3）深化业务服务内容，提升公司盈利能力随着公司智慧城市业务规模的不断扩大和业务不断多元化、创新化发展，需要对智慧城市支撑系统进行重构整合，打通各业务模块，让底层的硬件云设施和中间的云平台处理系统共同为公司各业务线条服务，达到提升运行效率，降低运行成本的目的，构建 AI 城市超级大脑势在必行。本项目将构建由技术中台、业务中台、数据中台、AI中台等组成的 AI城市超级大脑，在 AI城市超级大脑之上公司可快速地为城市构建智慧应用软件与行业AI超级大脑，如AI交通超级大脑、AI教育超级大脑、A I 旅游超级大脑等，AI超级大脑的设置可使公司在软件服务更新迭代、创新拓展的过程中研发更灵活、业务更敏捷，并最大限度地减少基础技术服务层的重复性开发工作。此外，公司还将不断丰富、深化智慧城市服务内容，满足下游市场需求，拓宽公司盈利范围，提升公司盈利能力。3、项目实施的可行性（1）广阔的市场需求是本项目实施的基础本项目研发的 AI城市超级大脑、SAAS 服务软件、智慧客服应用具有广阔的市场需求，将为本项目的实施提供充分的市场基础。在智慧城市方面，当前我国有超过 94%省级城市、超过 71%地级市、超过20%的县级市及城市群均提出建设智慧城市，我国智慧城市市场规模庞大。根据中投顾问产业研究中心发布的数据，2018 年我国智慧城市市场规模约为 7.9 万亿元，预计到 2022 年，我国智慧城市市场规模将达到 25 万亿元。就我国智慧城市技术支出市场规模而言，根据 IDC 2019 年发布的《全球半年度智慧城市支出指南》的数据显示，2018 年我国智慧城市技术支出为 200.53 亿美元，预计到2023 年，将达到 389.23 亿美元。随着我国城镇化水平不断提高和城市治理的不断深化，未来我国智慧城市市场规模将进一步扩大。（2）公司在智慧城市领域具有丰富的项目及技术储备智慧城市业务已成为公司发展的重要业务板块，公司通过长期积累已经具备了丰富的智慧城市项目建设经验和技术能力。在区域上，公司智慧城市业务覆盖全国众多省市，在广东、广西、云南、福建、四川、湖南、湖北、浙江、贵州、山西等省均有业务落地；在行业上，公司智慧城市服务领域涵盖了政务、交通、能源、警务、水利、气象、电信、教育、旅游等二十多个行业。报告期内，公司在智慧城市领域同腾讯云合作，完成了数字广东、一部手机游云南、一部手机游武隆、福建永泰智慧旅游、福建浦城数字农村、成都智慧绿道、长沙城市超级大脑等智慧城市的典型案例，进一步提升了公司智慧城市业务的影响力。本项目建设是将公司在智慧城市各业务领域积累多年的技术能力与交付能力打包封装，形成统一的技术输出平台，使智慧城市业务的底层技术升级、应用系统升级、应用场景升级变得更便捷、更高效、更简单；本项目建立的智慧城市AI 城市超级大脑不仅是公司原有技术的发展升级，更是新的技术创新。因此，公司过往丰富的项目经验和技术积累将成为本项目实施的保障。此外，公司丰富的智慧城市项目建设经验及行业影响力有也利于获取更多的业务机会，未来随着我国城镇化继续推进，国内二、三线城市、县城的智慧建设需求越来越多，将为本项目的建设提供广泛的市场支撑。4、项目建设规划（1）项目实施主体本项目的实施主体为东华智慧城市股份有限公司，实施地点为珠海市。（2）项目投资额本项目总投资金额为28,551.58 万元，拟使用募集资金投入18,023.08 万元，主要用于场地购买、装修、软硬件设备购置等。（3）项目建设内容本项目旨在开发以能力层、应用层和统一运营管理平台为核心的 AI 城市超级大脑，具体建设内容包括：1）将公司在智慧城市各业务领域积累多年的技术能力与交付能力打包封装，形成统一的技术输出平台，即 AI城市超级大脑的能力层，其具体包括 AI中台、业务中台、技术中台、数据中台。2）通过中台能力层的技术统一输出，助力公司原有的应用软件迁移上云；并根据具体客户及行业需求，快速构建智慧应用软件与行业 AI超级大脑，如 AI交通超级大脑、AI教育超级大脑、AI旅游超级大脑等，形成应用层。3）构建的 AI 智能客服云平台。基于 AI 城市超级大脑的能力层，开发一种新型 SAAS 客服平台，结合语音识别、自然语言理解、用户画像等方面的 AI能力，打造智能客服机器人、AI 交互语音机器人、智能质检等多款智能产品，并将其应用到企业客服等领域。

1、项目概况首都在线一体化云服务平台作为数字经济的基础设施，依托安全、可靠的计算和数据处理能力，为游戏、电商、视频、教育、大数据等互联网细分领域及传统政企客户提供云网一体化的产品和服务。本次云平台升级主要包括：结合历年销售情况及未来发展需要对核心业务节点进行扩容，完善配套功能；基础产品架构迭代升级、算力和算法的优化、混合云及灾备系统四个方面的建设和研发。项目建设旨在持续满足下游客户应用需求，扩大服务范围，提升公司业务响应速度及市场占有率，进而提高公司综合竞争实力。2、项目实施的背景和必要性（1）云网一体化符合国家战略导向，受到产业政策指引扶持宽带网络正推动新一轮信息化发展浪潮，众多国家纷纷将发展宽带网络作为战略部署的优先行动领域，作为抢占新时期国际经济、科技和产业竞争制高点的重要举措。宽带网络发展对拉动有效投资、促进信息消费、推进发展方式转变和小康社会建设具有重要支撑作用。为了加强战略引导和系统部署，推动我国宽带基础设施快速健康发展，国务院等各级政府先后发布的《2006-2020 年国家信息化发展战略》、《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》及《“宽带中国”战略及实施方案》等重要纲领性文件，提出加快互联网骨干节点升级、优化互联网骨干网间互联架构、扩容网间带宽、保障连接性能、升级国家骨干传输网等战略引导和系统部署，着力提升网络业务承载能力、增强网络安全可靠性，推动我国宽带基础设施快速健康发展。除发布政策指引外，各级政府也积极采取行动，推动我国通信网络升级。2019 年 5 月，工信部、国资委按《政府工作报告》部署，开展了深入推进宽带网络提速降费、支撑经济高质量发展 2019 专项行动，强调持续完善网络架构，持续做好互联互通工作，进一步推进骨干网网间带宽扩容，优化我国骨干网络架构和流量调度机制，实现网间扩容 2,500G；同时，鼓励基础电信企业积极开展试点示范，利用 SDN（软件定义网络）、NFV（网络功能虚拟化）、云计算、边缘计算等多种技术，持续提升网络效率和服务能力。（2）传统企业上云释放增长动能，云市场发展空间广阔随着企业数字化转型的不断深入，云计算技术与政府、大型企业的业务不断融合，用户已经充分认识到云计算的价值，传统政企上云已成为普遍共识。政企上云将有利于更好地促进各类信息技术的普及应用；可以有效整合优化设计、生产和市场资源，实现产业链上下游的高效对接和协同创新；借助云上的软件应用和数据服务，能够更迅速、更便捷、更高效地提高服务和生产管理效率、优化业务流程，加速培育新产品、新模式、新业态。根据中国信通院统计，中国各行业企业上云率不到 40%。在数字化经济时代，传统行业如金融、制造业、交通业等面临数字化转型挑战，企业上云已经成为普遍共识。根据《中国云计算产业发展白皮书》预测，未来中国政企上云率将大幅上升，预计到 2023 年达到 61%，但仍低于美国企业（85%以上）和欧盟企业（70%左右）上云率。中国在云计算核心基础设施建设方面有着巨大的潜在市场，企业上云需求仍待进一步释放，上云深度将有较大提升，政企的业务创新、流程重构、管理变革将不断深化，数字化、网络化、智能化转型的需求将提升，上述情况最终将带动政府和大型企业上云加速发展，上云将进入常规化阶段。 数据来源：《中国云计算产业发展白皮书》，国务院发展研究中心国际技术经济研究所（3）云平台成为云计算厂商竞争焦点企业上云进入快速发展阶段。云化的基础设施带来了卓越的计算性能、丰富的网络与存储资源，提升了资源的利用效率，为企业奠定了数字化转型的基础。然而，基础设施的虚拟化仅仅是上云的前提，庞大而繁杂的底层资源需要通过上层云平台对其进行精细化调度才能发挥云计算的价值。此外，要把资源直接映射到企业的应用及业务系统，中间需要经历大量繁杂琐碎的工作，企业需要一个覆盖应用生命周期所有环节的服务平台来保证业务应用的快速部署和上线。同时，大型企业还希望把成熟优质的行业应用和服务能力打包、封装和输出给产业链上的子公司与上下游合作伙伴，打造高效协同的一体化生态，实现资源的组合式创新，因此云平台应时而生。云平台使企业可以更有效地利用其 IT 硬件和软件。企业可以通过云平台打破相互隔离的系统中固有的物理障碍，实现对多个应用集群的统一管理。云平台对于提供信息服务、降低 IT 管理复杂性、促进创新以及通过实时工作负载均衡来提高响应能力而言，都是最好的选择。综上所述，云平台承载着资源调度、应用部署、能力输出等核心功能，成为云计算厂商竞争的焦点。（4）原有节点扩容，进一步扩大覆盖范围当前，首都在线国内云计算节点主要包括北京、上海、无锡、广州等地，上述节点良好支撑了客户业务的发展。随着客户业务的增长以及新客户的拓展，部分节点存在成本高、覆盖效果差、服务器资源不足等问题，上述问题将直接导致公司不能快速响应云计算市场持续增长的需求，尤其是疫情影响下催生的云计算众多下游行业诸如云办公、云教育、云诊疗等 SAAS 应用需求。首都在线一体化云服务平台升级，对原有节点进行扩容，旨在进一步满足上述需求，以及由人工智能、5G、物联网等新一代信息技术的发展带来的需求增长。（5）网络基础架构迭代升级，准备迎接数据爆炸引发的网络需求首都在线建设了覆盖全球的 GPN 骨干网，构成了公司的核心竞争优势。随着音视频的普及、AI引发的大数据应用等重载业务的发展，客户对 GPN也提出了新的需求。首都在线将对当前的网络基础架构进行迭代升级。其中，数据中心网络从 10G 向 25G/100G 演进，公网出口从 100G 向 T 级演进，公网网关从10G 向 100G 演进，骨干网络从 10G 向 100G 演进。同时，首都在线还采用了先进的软件定义和网络质量测量技术实现网络的智能化调度。首都在线将依托新的网络基础架构为客户提供兼具容量、质量和成本的网络产品，实现客户网络的平滑扩展，满足客户业务不断扩张的网络需求。3、项目实施的可行性（1）公司具备卓越的技术开发、管理及运维服务能力技术开发方面：首都在线能够为互联网企业提供整体 IT 架构上云的完整解决方案和服务，旗下全球云平台采用云网一体化的技术架构设计，具有广泛适用性。公司在计算虚拟化、软件定义网络、分布式存储方面均具有较强实力，可以使客户灵活、便捷地将整体 IT 架构上云，满足客户计算、存储、数据库、负载均衡、大数据、数据传输等方面的需求。此外，首都在线不断在云平台自助服务、IDC 在线管理系统、新一代虚拟化平台、运维自动化等方面投入研发，增强公司公有云服务水平。研发及管理团队方面：公司 80%以上骨干研发人员具有 10 年以上研发经历；公司核心管理团队及研发团队稳定，公司通过建立研发、产品与客户的多方沟通及协作机制，在不断丰富产品线的同时，逐步提升了产品及服务的客户满意度；同时，公司通过持续完善云平台自助服务，有效地降低了订单受理、产品发布和运维响应时间，大大地提升了公司运营效率、降低了公司运营成本。运维服务能力方面：公司拥有完善的运维服务体系及客户响应制度，能够采用自动化技术、数据分析技术提前预判 IT设施的风险点。在 IT信息技术服务管理方面，公司已获得 ISO20000-1IT服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认证及中国可信云认证，能够保证服务的稳定、安全。（2）稳定优质的客户资源为项目实施奠定坚实基础首都在线作为一家覆盖全球的互联网数据中心服务提供商，主要服务于游戏、电商、视频、教育、大数据等领域的企业用户，为其在全球提供快速、安全、稳定的云计算服务及 IDC 服务。截至目前，公司积累了哔哩哔哩、绿洲游戏、唯品会、蘑菇街、快手、VIPkid、汇量科技等一批行业优质客户和成功案例。优质品牌用户提升了公司的品牌形象和市场影响力，具有较强的示范效应。数量众多且优质的客户资源，使得公司在推广新的产品及服务时更容易被市场接受。随着数字经济的快速发展，下游客户的业务规模扩大，项目市场需求日益凸显，高质稳定的客户群体、较高的客户粘性和日益提升的品牌认可度为项目的实施奠定了坚实的基础。（3）“新基建”带动云计算市场需求强劲服务器是计算产业的基础产品，为全球计算产业提供强大的算力支持，也是推动数字经济的重要载体。2020 年 3 月 4 日，中共中央政治局常务委员会召开会议，强调“加快 5G网络、数据中心等新型基础设施建设进度”。2020 年 4月 20 日，国家发改委在新闻发布会上介绍，新型基础设施主要包括信息基础设施、融合基础设施、创新基础设施三个方面。其中，信息基础设施包括以 5G、物联网、工业互联网、卫星互联网为代表的通信网络基础设施，以人工智能、云计算、区块链等为代表的新技术基础设施，以数据中心、智能计算中心为代表的算力基础设施等领域。中国信通院数据显示：全球云计算市场保持稳定增长态势。2019 年，以 IaaS、PaaS 和 SaaS 为代表的全球云计算市场规模达到1,883 亿美元，增速 20.86%。预计未来几年市场平均增长率在 18%左右，到2023 年市场规模将超过 3,500 亿美元。2019 年我国云计算整体市场规模达 1,334亿元，增速 38.60%。4、项目建设规划（1）项目实施主体本项目的实施主体为公司，实施地点为北京市和广东省佛山市。（2）项目投资额本项目的投资额为36,875.84万元，拟使用募集资金36,875.84万元，募集资金将主要投资于项目建设期间办公场地租赁费用、软硬件设备购置费用、带宽及机柜租赁费用、核心技术人员薪资及福利费用。（3）项目建设内容本项目建设内容主要包括：结合历年销售情况及未来发展需要对核心业务节点进行扩容，完善配套功能；基础产品架构迭代升级、算力和算法的优化、混合云及灾备系统四个方面的建设和研发。

年产能8.9亿只MEMS传感器扩产项目（一）项目概况随着VR/AR、物联网、5G技术的推广，智能终端的使用和更新频次增速明显，在智能穿戴、飞行器控制、智能手机、导航定位、游戏机及众多的便携电子设备内的高精度MEMS传感器需求越来越大。为顺应和把握发展趋势，抢占MEMS传感器发展先机，在经过充分调研和论证的基础上，公司拟扩产包括三轴加速度计、地磁传感器、六轴惯性单元和硅麦克风传感器等在内的MEMS传感器产品生产规模8.9亿只/年。本项目计划在士兰集成现有厂区内换置一批设备，增加MEMS产品的芯片生产设备，计划增加MEMS芯片产能12,250片/月；在成都士兰封装车间内增加封装设备，为新增MEMS芯片封装配套；在本公司增加测试设备，为新增MEMS产品进行芯片测试及成品测试。1、项目名称：年产能8.9亿只MEMS传感器扩产项目2、项目投资：项目计划总投资 80,253 万元，拟使用募集资金投入80,000万元。3、项目实施主体：MEMS传感器芯片制造扩产项目由控股子公司士兰集成负责具体实施，募集资金将通过公司向士兰集成增资的方式投入；MEMS 传感器封装项目由全资子公司成都士兰负责具体实施，募集资金将通过公司向成都士兰增资的方式投入；MEMS传感器测试能力提升项目由本公司负责实施。4、项目建设期：2年。5、项目产品方案：三轴加速度计、六轴惯性单元、硅麦克风传感器、地磁传感器。（二）项目背景1、集成电路产业是国家重点发展的战略性基础产业，正进入重大调整变革期集成电路是一项高投入、高技术、高效益、高风险的产业，作为一项战略性的产业，其技术水平和产业规模已是衡量一个国家综合国力的重要标志。集成电路产业作为国家重点扶持产业，在“十一五”期间已被列入国民经济和社会发展规划重点发展产业，也是《信息产业科技发展“十一五”规划和2020年中长期规划纲要》中最重要的发展项目之一。2012年印发的《“十二五”国家战略性新兴产业发展规划》也将集成电路制造列入重点发展方向，并指出“到2020年，掌握新一代半导体材料及器件的制造技术，集成电路设计、制造、封装测试技术达到国际先进水平”的发展目标。2016年3月印发的《十三五发展纲要》中有16篇的内容是与集成电路产业相关，并明确指出，“大力推进先进半导体、机器人、增材制造、智能系统、新一代航空装备、空间技术综合服务系统、智能交通、精准医疗、高效储能与分布式能源系统、智能材料、高效节能环保、虚拟现实与互动影视等新兴前沿领域创新和产业化，形成一批新增长点”。当前，全球集成电路产业正进入重大调整变革期。一方面，全球市场格局加快调整，投资规模迅速攀升，市场份额加速向优势企业集中。另一方面，移动智能终端及芯片呈爆发式增长，云计算、物联网、大数据等新业态快速发展，集成电路技术演进出现新趋势；我国拥有全球规模最大的集成电路市场，市场需求将继续保持快速增长。2、MEMS传感器市场面临良好的发展机遇与普通传感器相比，MEMS具有普通传感器无法企及的IC硅片加工批量化生产带来的成本优势，同时又具备普通传感器无法具备的微型化和高集成度等优势。随着以手机为代表的智能终端、汽车电子等领域开始采用越来越多的传感器，以及物联网市场的发展，MEMS器件的增长势头越来越强，市场空间广阔。根据Yoledeveloppement的研究数据，2015年全球MEMS市场规模为118.52亿美元，2021年全球MEMS市场规模预计将达到196.97亿美元，年均增长率约为8.83%。根据赛迪顾问的研究数据，2015年中国MEMS器件市场规模为308亿元人民币。从发展速度而言，中国MEMS市场增速一直快于全球市场增速。2015年中国MEMS器件市场增速高达16.10%，中国集成电路市场增速为9%，横向对比而言，MEMS器件市场的增速两倍于集成电路市场。3、公司已建立较为成熟的IDM经营模式公司是国内为数不多的以IDM模式为主要发展模式的综合性半导体产品公司。公司从集成电路芯片设计业务开始，逐步搭建了芯片制造平台，并已将技术和制造平台延伸至功率器件、功率模块和MEMS传感器的封装领域，建立了较为成熟的IDM经营模式。IDM模式可有效进行产业链内部整合，公司设计研发和工艺制造平台同时发展，形成集成电路、分立器件、LED 三大业务板块协同发展的业务格局。其中，公司集成电路业务收入近年来持续保持增长，LED照明驱动电路、AC-DC驱动电路、IPM（智能功率模块）、MEMS传感器产品等均呈现良好发展势头。（三）项目实施的必要性和可行性论证分析1、项目的建设符合国家产业政策导向集成电路行业作为现代电子信息产业发展的核心行业，是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业。加快推进集成电路产业发展，对转变经济发展方式、保障国家安全、提升综合国力具有重大战略意义。2014年6月，国务院印发《国家集成电路产业发展推进纲要》，并指出，“主要任务和发展重点为，着力发展集成电路设计业；加速发展集成电路制造业；提升先进封装测试业发展水平；突破集成电路关键装备和材料”。该纲要还特别提出，要大力发展微机电系统（MEMS）等特色专用工艺生产线，增强芯片制造综合能力，以工艺能力提升带动设计水平提升，以生产线建设带动关键设备和材料配套发展。2015年5月发布的《中国制造2025》明确指出，“着力提升集成电路设计水平，不断丰富知识产权（IP）核和设计工具，突破关系国家信息与网络安全及电子整机产业发展的核心通用芯片，提升国产芯片的应用适配能力。掌握高密度封装及三维（3D）微组装技术，提升封装产业和测试的自主发展能力。形成关键制造装备供货能力”。公司本次募集资金投资的“年产能8.9亿只MEMS传感器扩产项目”，涵盖了系统集成的设计、制造、封装测试各环节，具有自主知识产权，符合国家产业政策导向。2、本项目的建设受益于MEMS应用市场的良好前景MEMS下游市场主要为消费电子、汽车电子以及物联网领域等。根据Yoledeveloppement的统计数据，2015年，消费电子、汽车分别贡献了MEMS市场48.4%、31.5%的份额，其他应用共占20.1%。（1）消费电子MEMS市场增速迅猛受益于智能手机和VR需求的快速增长，消费电子MEMS市场在未来数年内仍将保持高速增长。智能手机作为MEMS元件最大的应用市场，近年来发展势头强劲。苹果和三星电子仍然是智能手机行业的龙头，然而近年包括华为，OPPO，VIVO，小米，联想和中兴在内的中国的智能手机厂商正在不断崛起，中国已占据全球半数市场份额，同时带动对MEMS元器件的强劲需求。市场调研机构IDC发布的报告显示，2015年中国智能手机出货量达4.341亿部，同比增长2.5%。从厂商在中国市场的表现上看，2015年出货量前五大的厂商分别为小米、华为、苹果、OPPO和VIVO，其中，国有品牌小米、华为、OPPO和VIVO出货量分别为6,490万部、6,290万部、3,530万部和3,510万部，同比增速分别为23.1%、53.0%、36.3%和25.8%。据IHS统计，至2018年，仅国内手机的MEMS器件市场需求将达到47亿件，其中主要需求为运动传感器、麦克风、光传感器等。国内手机市场的持续发展、国产品牌的迅猛增长以及手机MEMS元件国产化率的逐步提升，为MEMS的积极发展提供了良好的基础。（2）汽车及物联网市场为MEMS传感器提供广阔的发展空间当前，一辆国内普通家用汽车上安装了大约100个传感器，而豪华轿车上的传感器超过200个。由于车内布置空间有限，小型化集成化的MEMS传感器得到了越来越多的应用。汽车MEMS传感器主要有压力传感器、加速度计以及陀螺仪等。在智能化时代，MEMS传感器将成为重要的数据入口。物联网MEMS传感器按测量对象可以划分为声学传感器、惯性传感器、磁学传感器、电学传感器、生物及化学传感器等。其中人工智能和虚拟现实带来的语音交互需求，为MEMS麦克风迎来新的发展机遇。以亚马逊运用于其Echo智能家居中的MEMS硅麦克风传感器为例，其采用了6+1MEMS麦克风阵列技术实现声源定位和定向采集。未来语音交互逐渐渗透进入日常生活，MEMS麦克风将迎来出货量的大幅增长。 综上，MEMS传感器市场现在乃至将来都将是一个潜力巨大的市场。3、中高端MEMS器件进口依赖度较高，本土化进程将给本土优秀MEMS企业带来机遇根据EETimes统计，2015年国内IC和MEMS市场总需求为1,770亿美元，但是本土制造仅为9%，约90%产品需要进口；到2020年，本土化比例预计将提升至15%，但由于需求总量的提升，仍将有约2,000亿美元的缺口。2015年，我国智能手机出货量达4.341亿部，而MEMS元器件的国产化水平上停留在20%左右。巨大的市场空间以及本土化需求为国内MEMS产业创造条件。根据中国半导体行业协会MEMS分会会员大会在2015年上半年对中国MEMS企业的统计，截至2014年，中国MEMS企业已经有190家，但是产品种类单一，性能竞争力不强，代工企业大多处于发展阶段，拥有自行芯片设计、制造及封测能力并掌握芯片设计与生产制造工艺的IDM半导体公司较少。通过此次MEMS扩产项目的实施，公司将在MEMS本土化进程中提供一体化解决方案，市场前景可期。4、本项目的建设有利于充分整合公司现有业务资源，符合公司发展规划。公司作为国内为数不多的以IDM模式为主要发展模式的综合性半导体产品公司，近年来一直在持之以恒地学习国外综合型集成电路企业的运行经验并付诸实施。公司拥有经验丰富的集成电路设计人员，对MEMS传感器所需要的小信号处理、高精度ADC和低功耗设计有较多的项目经验；公司通过设计技术的长期研究和工艺上的不断摸索，并结合国内科研机构的现有成果，形成了一个特有的设计和工艺相结合的团队；公司已在加速度计、地磁传感器、压力传感器等的设计和验证上积累了一定的基础，并推出了三轴加速度计、三轴地磁传感器、六轴惯性单元等产品。从2009年开始，公司陆续投入资金购入了部分MEMS专用研发和生产设备，目前公司已实现三轴加速度计的批量生产；公司拥有6英寸芯片生产线和在建设中的8英寸芯片生产线，能够为传感器的设计和工艺提供短时间内的多次工艺验证，可以对仿真结果进行多次修正，具备较强的工艺研发能力；为了配合传感器的特别测试，公司组建了一支围绕传感器测试技术开发的团队，解决不同传感器的测试需求。因此，公司已具备本项目实施所需要的技术、人员及市场要求，本项目的建设对公司在MEMS市场竞争中占领先机具有重要意义。（四）项目投资计划项目投资总额80,253.00万元，其中建设投资74,776.00万元，铺底流动资金5,477.00万元，（五）项目预期收益经测算，达产后年均销售收入（不含税）为86,617万元，年均税后利润为9,849 万元，所得税后内部收益率为 13.74%，所得税后静态投资回收期为 7.14年（含建设期），项目具有良好的经济效益。（六）项目备案和环评目前年产能8.9亿只MEMS传感器扩产项目的立项、环评等备案/报批程序正在实施地点杭州、成都履行过程中。