企业信用管理研究

一 首先建立起客户信息档案. 客户信息档案的建立主要从以下方面收集: A、客户基础资料：即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的； B、客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等； C、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况； D、交易现状：主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。 二 实行对客户资信额度的定期确定制，成立由各市场区域业务主管、业务经理、公司法律顾问、财务经理、在总经理（或主管资信业务的副总经理）主持下的公司“客户资信管理部”，按半年度对客户的资信额度、信用条件进行一次确定。 三 “客户资信管理部”对市场客户的资信状况和销售能力在业务人员跟踪调查、记录相关信息资料的基础上进行分析、研究，确定每个客户可以享有的信用额度和信用期限，建立《信用额度、期限表》，由业务部门和财务部门各备存一份。 在确定客户信用条件的同时,应综合考虑下列三个影响信用标准的因素: ①同行业竞争对手的情况,②企业承受违约风险的能力③客户的资信程度. 四 初期信用条件的确定应遵循保守原则，根据过去与该客户的交往情况（是否通常按期回款），及其净资产情况（经济实力如何），以及其有没有对外提供担保或者跟其它企业之间有没有法律上的债务关系（潜在或有负债）等因素。如客户确实资信状况良好，须提高信用额度和延长信用期限的，必须经“客户资信管理部”形成一致意见报请总经理批准后方可实行。 五 当客户拖欠或超过信用期限时,资信管理部门应当首先检讨现有该客户的信用等级及信用优惠政策是否存在纰漏,然后重新对违约客户的资信等级进行调查、评估;并制定有效的收帐方案,以尽可能低的代价促使呆帐的收回,最大限度地减少坏帐的损失. 六 客户因客观因素导致信用等级发生改变时，资信管理部门应对该客户以往的资信状况进行评估，及时分析导致信用登记发生改变的原因，讨论是否继续保持原有的信用等级或适当降低原有信用等级。 七 客户信用等级每半年评定一次，评定工作由资信管理部门牵头、财务、业务等部门负责人必须参加每半年一次的评定工作，同时需邀请公司法律顾问参加。每一客户的评定结果必须由所有参加评定工作人员签名认可后，报主管资信业务付总经理审核；总经理审批后方为有效。

客户信用档案建立与管理制度1,建立完整的合同档案.档案资料包括以下内容:谈判记录,可行性研究报告和报审及批准文件;对方当事人的法人营业执照,营业执照,事业法人执照的副本复印件;对方当事人履约能力证明资料复印件;对方当事人的法定代表人或合同承办人的职务资格证明,个人身份证明,介绍信,授权委托书的原件或复印件;我方当事人的法定代表人的授权委托书的原件和复印件;对方当事人的担保人的担保能力和主体资格证明资料的复印件;双方签订或履行合同的往来电报,电传,信函,电话记录等书面材料和视听材料;登记,见证,鉴证,公证等文书资料;合同正本,副本及变更,解除合同的书面协议;标的验收记录;交接,收付标的,款项的原始凭证复印件.2,公司所有合同都必须按部门编号.信用管理员负责建立和保存合同管理台帐.3,合同承办人办理完毕签订,变更,履行及解除合同的各项手续后一个月内,应将合同档案资料移交信用管理员.信用管理员对合同档案资料核实后一个月内移交档案室归档.4,各公司及部门应于每年的一月十日和七月十日前将本公司管辖范围内上年度和本年度上半年的合同统计报表报送集团公司信用管理机构.各公司及部门应于每年的一月十日前将管辖范围内上一年度信用管理情况分析报告报送集团公司信用管理机构.6,客户信用档案的查阅需填写查阅申请单标明查阅人,查阅客户名称,查阅用途,由档案管理员填写借阅时间,归还日期.信用档案的缺失以及涉及商业秘密内容的泄漏要追究相关当事人的责任.7,配备大专以上学历,具有数据库检索服务的能力和经验的人员专(兼)职档案管理员.8,档案管理员必须经过企业信用管理专业知识培训,考核合格后方可上岗.

信用管理专业，报考金融学、金融工程、投资学的研究生都算对口专业。 金融方面好的学校，当然是中国人民大学、中央财经大学、北京大学、清华大学、中国人民银行研究生部、复旦大学、南开大学、厦门大学、西南财经大学、对外经济贸易大学、上海财经大学、暨南大学等。 希望留在江苏工作，成绩不错的话可选择复旦或上海财经大学。本省的苏州大学、南京大学、南京财经大学等也可考虑。

对这块不熟悉，帮不上什么忙。而且这个命题太大了，不是我等愚民能解决的。谈谈我个人的经验吧，在国内要实行信用管理很难，哪怕你自己处处守信，能以身作则，但你的团队不是每个人都能做到，因为每个人小时候的成长环境和受教育的环境对后期影响很大。他知道要守信但有时候习惯和潜意识里没有这个东西，就会在守信的程度上打折扣，如果你的团队里能有20%的人做到守信就很成功了。在国内要想把人管好，建议你多看看关于国人性格方面的书，推荐你看看台湾学者曾仕强的书，个人觉得他在分析中国人的人性方面还比较透彻。来自：求助得到的回答企业信用管理存在的问题与对策的理论与现实意义让我来指导你

去百度文库，查看完整内容>内容来自用户:志岗企业信用管理存在问题与解决对策摘要:随着我国市场经济的不断深入发展,信用管理问题已成为影响和制约企业发展的一究其原因,是我国企业内部在信用管理上缺少防范信用风险的知识和制度,缺少依靠信用工具去开拓市场的方法和技术,缺少信用管理方面的专门人才.正如大家所了解的,短缺经济状况结束后,“三角债”就长期困扰着企业,特别是国有企业.虽然经历一次大规模的“解扣清欠”,但是问题并未从根本年来,企业相互拖欠货款,应收账款长期居高不下,已成为经济运行中的一大顽症,严重影响了企业资金的周转、经济效益的提高,为国有企业改革设置了很大障碍,甚至连简单的生产经营活动都难以为继.因此,提高企业各级管理人理干部的风险防范意识,加强企业信用管理工我国企业改革与发展的当务之急.我国企业无论是在国际市场上,还是在国内市场上都越来越感到严重的竞争压力.这种竞争的压力来自两个方面:一方面,在目前买方市场为主的竞争环境中,企业为扩大市场销售份额,必须向客户提供有和服务,其中包括优惠的交易结算方式,例如赊销.另一方面,企业也必须时刻注意防范和减少交易风险,提高资金周转率和应收账款回收率,降低管理成本...关键词:信用管理;存在问题;解决对策Enterprisecredit management problems and countermeasuresKey words:1C（三）企业信用管理的内容（一）23（二）加大工商行政管理执法力度。建立企业信用管理体系是一项庞大的系统工程。根据发达国家的经验，有市场化运作和政府运

国外信用制度介绍和比较 有十多页内容，我就不一一copy上来了。 “国外信用制度介绍和比较”正文： 内容提要：在一个国家现代经济生活中，信用制度是必不可少的。它是整个市场经济运行的基础。在国外，社会信用制度及管理体系主要包括以下几方面：征信数据及评估，法律和法规的确立和健全，政府和专业协会的监督和管理，教育和研究。信用管理行业分为以产品为主和以服务为主两大分支。 一、征信数据及评估 征信数据的采集及评估(企业资信调查及评估，消费者信用调查及评估，资产信用调查及评估)是信用制度建立的核心。具体操作在国外主要有政府主导和民营市场化运作两种形式。其中欧洲部分国家(如法国)，亚洲部分国家(如印度)和拉丁美洲部分国家(如墨西哥)是由政府主导推动的，而在世界上信用制度最发达和完善的美国则主要由民营市场化运作。由于经济效益和服务质量的要求，目前国际上普遍的趋势是征信由政府主导逐渐向市场化运作转化。征信的核心产品主要是信用报告和相应的评级(分)评估。 美国邓百氏集团(Dun & Bradstreet Corp．)是世界上历史最久(150年)且规模最大(年产值20亿美元)的企业资信调查类信用管理公司。它拥有8万员工，在世界上几乎所有国家设有共 300多个分公司或办事机构。邓百氏的企业数据库包含约6000万份全球企业动态档案信息，可以及时地向所需者提供企业资信调查报告。邓百氏编码是国际标准化组织接受的一种企业编码。而美国的TU(Trans Union)，Equifax和英国的益百氏(Experian)则是世界上最大的3家消费者个人信用局，主要服务于北美和欧洲。它们经历了一百多年的由小变大，由多变少，由单一服务到信用报告、信用评级、管理咨询和保险信用服务等多功能的综合性服务，以及相关民营企业的市场化的整合和发展。其中每一个信用局都拥有2亿消费者信用档案，可以及时地提供消费者个人的信用报告及评级评分(在网上均可实现)。目前，这几家巨无霸正向欧洲和亚洲地区迅速扩张，对这些国家政府主导的征信服务造成了一参考资料：http://www.yxgl.com/Management/69718.html

我国企业应收账款管理问题与对策 应收账款是企业因销售商品或提供劳务而形成的债权，是企业向客户提供商业信用的产物。合理的应收账款对于扩大企业经营规模，提高销售量和市场占有率有很大的促进作用，但过度使用信用也会给企业带来风险。因此，企业必须对其采取切实可行的措施，制定合理有效的管理方法。 一、应收账款产生原因 随着社会主义市场经济的发展，竞争机制的作用迫使越来越多的企业运用商业信用进行促销，故而赊销成为企业扩大销售，保持和提高市场占有率的重要手段之一。然而，市场的信用危机使得企业之间相互拖欠债务的现象越来越严重，造成企业应收账款的增加；同时，计划经济体制遗留下的国有企业“三角债”、“债务链”问题，还没有得到彻底的解决，成为我国企业进一步发展的沉重包袱。另外，因为商品成交的时间和收到货款的时间常常不一致，这是导致应收账款增加的另一个原因。既然企业发生应收账款的主要原因是扩大销售和增强竞争力，那么其管理的目标就是求得利润，从广义上来说应收账款是企业的一项资金投资，是为了扩大销售和盈利而进行的投资。投资肯定要发生成本，这就需要在应收账款信用政策所增加的盈利和这种政策的成本之间做出权衡。当应收账款所增加的盈利超过所增加的成本时，应实施应收账款赊销；当应收账款赊销有良好前景时，应放宽信用条件，增加赊销量；否则不应赊销。 二、企业应收账款管理存在的问题 （一）没有形成良好的信用交易。市场经济建立初期，由于信用体系不完善和企业信用管理薄弱造成了企业之间信用交易比重小、应收账款坏账多、周期长等问题。所以，我们应考虑下面两个问题： 首先，要不要信用交易。从宏观角度看，市场经济就是信用经济，在一整套严格的信用管理体系基础上建立起的稳定可靠的信用关系是其存在的基础。市场经济越发展，各种信用手段的运用就会越多，这是必然结果。所以，企业应当以积极的态度采用信用交易。从微观角度看，我国企业应当认清计划经济时期的卖方市场已经一去不复返了，取而代之的是买方市场，特别是加入WTO以后，国外的企业要走进来，国内的企业要走出去，谁更有竞争力，谁就有的机会生存下去。而赊销无疑是提高企业竞争力的必要条件。因此，可以肯定的说信用交易产生的应收账款应当继续存在而且在交易中所占的比重会不断提高。 其次，如何认识信用交易引发的应收账款问题。第一，从外部环境来看，与发达的市场经济国家相比，我国信用体系的建立还没有成型，企业势必会受到这样的大环境的影响。第二，从企业自身看，其信用管理有漏洞。信用管理主要包括客户管理和信用政策管理。越是外部环境不乐观，企业越应该加强自身的信用管理，但我国的实际情况并不乐观。有调查表明约有51%的企业根本没有听说过企业信用管理，而有系统、完善信用管理职能的非外资企业只有不到0.1%。对比国外，美国六七时年代，也经历过企业信用危机，后来通过信用管理，才走上良性循环的轨道。西方调查机构最近一次的调查表明，赊销与信用管理在企业十几项管理中排在第一位，可见其地位之重。 （二）没有制定合理的信用政策。信用管理是企业应收账款管理的一个重要环节，它确定了应收账款质量的好坏。信用管理最重要的是制定适当的信用政策，进而，企业按其政策对客户信用进行管理。企业是采取宽松的信用政策，还是紧缩的信用政策，应根据企业的目标利润及其所处的经济环境和社会环境确定。总之，企业都应制定与其适应的信用政策，包括确定信用标准、信用期间、现金折扣政策。 1、确定合适的信用期间。信用期间是企业允许顾客从购货到付款之间的时间，或者说是企业给予顾客的付款时间。信用期的确定，主要是通过企业分析改变现行信用期对收入和成本的影响。延长信用期，会使销售额增加，产生有利影响；同时，应收账款、收账费用和坏账损失也将增加，会产生不利影响。如果前者大于后者，则可延长信用期，否则不宜延长。当然，企业为了吸引客户，扩大销售，可以适当放宽信用期限。信用期限过长，对销售额增加固然有利，但它会减少企业的现金流量，而盲目放宽信用期限所得的收益有时会被增加的费用所抵消，甚至得不偿失，造成总利润减少。因此，企业必须慎重确定信用期间。 2、确定正确的信用标准。信用标准是指顾客获得企业的交易信用所应具备的条件。如果顾客达不到信用标准，便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用政策。企业在制定客户信用标准时，应事先评估该顾客赖账的可能性，按照国际上流行的评估方法，可以采用“5C”系统进行评估。所谓“5C”系统是指评估客户信用的五个方面：即品质（character）、能力（capacity）、资本（capital）、抵押（collateral）和条件（condition）。品质指客户的信用度，即履行偿债义务的可能性，企业必须设法了解客户的付款纪录，看是否按合同规定履行付款及其他与供货企业的关系是否良好。能力指客户的偿债能力，企业应及时了解客户的流动资产质量及其变现能力。资本指客户的财务实力或财务状况，表明客户可能偿还债务的指标。销售部门应对客户信用进行调整，对其财务状况进行分析、研究，以确定对其尚可使用的信用额度。抵押指客户拒付款项或无力支付款项时被用作担保的资产，它对于初次交易的客户显得尤为重要，因为企业首先并不知其底细和信用状况。为了稳重起见，往往要求客户提供资产抵押作为补偿。条件是指可能影响客户偿付能力的经济环境，这就需要了解顾客在过去困难时期的付款历史。 3、建立恰当的信用额度。现金折扣是企业对客户在商品价格上所做的扣减，向客户提供这种价格上的优惠，主要目的在于吸引客户为享受优惠而提前付款，缩短企业平均收账期。另外，现金折扣也能招揽一些视折扣为减价出售的客户前来购货，借此扩大销售量。企业可以根据自己的实际情况确定信用期间和折扣率，如1/50，但折扣表示普遍采用如2/10、1/20、n/30，“/”号前表示可以享受的价格优惠，“/”号后数字表示付款期限。如销售货款原始价为1000元，2/10表示在10天内付款可享受2%的折扣，则只需支付980元；同理，1/20表示在20天内付款，则只需支付990元；n/30表示付款最后期限为30天，但此时则无优惠。现今折扣政策规定了一定的付款期限，所以它必须与信用期间配合使用。没有明确信用期间的现金折扣是难于管理的，也没有现实意义。不论是信用期间还是现金折扣都可能为企业带来收益，但同时也会增加成本。现金折扣给企业带来的成本即指价格折扣所造成的损失。当企业给予客户某种现金折扣时，应根据折扣所带来的收益和成本孰高孰低原则，权衡利弊，做出正确决策。如果折扣所带来的收益增量大于成本增量，应给予现金折扣；否则，应放弃给予现金折扣。 三、应收账款管理对策 外部环境给企业带来的应收账款问题，在很大程度上依靠国民信用体系的建立，而这绝非一朝一夕就可以实现的。在这样的大环境下求生存以及赊销手段的运用都是企业必须面对的现实，因此企业只有从自身找出路才是解决问题的关键所在。所以，企业应建立并完善信用管理，在实践中摸索出一套适合自己的信用管理政策。 首先，企业应当从多个角度分析自己的实际情况。包括国际形式、国家的宏观经济政策的变动对市场的影响、行业的特点、不同销售地区的特点、企业在运行中所处的位置，对自己的定位以及客户的特点偏好等要素。这些要素综合在一起决定了信用管理政策。 其次，信用管理是同企业销售行为紧密联系在一起的，它的理念来源于实践，又需要回到实践中去检验和调整。检验的标准是信用管理带来的收益和成本配比后收益最大，用公式概括可以表示：△收益=△销售收入-△坏账损失-△收账费用-△应收账款被占用的机会成本-△现金折扣代价。当然，企业在实践中应当对公式进行调整补充，并把企业的短期效益和可持续发展结合起来。 总之，我国企业应收账款问题暴露了企业在信用管理上的不足，这是我国企业未来需要着重加强的环节，也是解决我国企业应收账款管理问题的关键所在。■

企业信用管理是企业对于可能产生的风险进行科学管理的专业技术，主要目的在于规避因赊销产生的风险，增加赊销的成功率。

信用管理学专业是管理学、经济学、法学等多学科相互渗透的学科，是我国管理学类中的一个新专业。信息管理学专业设立金融机构信用管理研究方向和企业信用管理研究方向。培养目标本专业旨在培养掌握德智体全面发展，掌握信用管理专业知识、理论功底扎实、创新能力、管理能力较强，并熟悉相关的国际惯例和法则，掌握信用风险管理技术，能在国际经济活动中进行沟通和交流的高层次金融管理人才。培养要求学生应熟悉信用管理国际惯例及相关的法律、规则；具备信用管理专业知识。信用管理学专业主干课程管理信息系统、经济法、市场调查与分析、会计学、财务管理、国家信用管理体系、信用和市场风险管理、企业和个人信用管理、征信数据库应用开发、资信评估、客户关系管理等。 学制四年。学位经济学学士专业基本介绍信用管理专业，不是毕业后到信用社工作的专业。信用管理专业是经济学的一个方向。说得简单些，你以后就有机会成为银行信用卡、借贷款，企业品牌价值、风险评判等方面都用得上的“把关人”。这是一个适应我国社会向建立诚信社会迈进而设立的专业。