社科院公司治理研修班：银行公司治理

说到银行的公司治理，显然是广义的公司治理范畴。它应该包括什么?包括的内容很广，包括银行的战略决策、经营管理、监督激励机制等等。还有协调股东、董事会、管理层和其他利益相关者之间的管理，它确保银行稳定经营，实现公司价值可持续增长。所以说银行公司治理，实际上是一系列的制度安排，这一系列的制度安排，构成了整个银行公司治理内容。银监会在2013年曾经印发过一个文件《商业银行公司治理指引》(银监发〔2013)34号)，银监会在指引中这样表述：商业银行的公司治理是一种治理的制衡机制，是一种治理的运行机制。《指引》中说公司治理有两种机制：一种是治理制衡机制，一种是治理运行机制。什么叫治理制衡机制?什么叫治理运行机制?公司治理是指股东大会、监事会、高级管理层等等利益相关者的关系，履职要求的治理制衡机制，以及决策执行约束机制等机制。这是银监会指引中的定义，就是公司治理是两种机制：治理制衡、治理运行。包括要有清晰的职责边界，制定科学的发展战略，风险管理、内控、信息披露等等，这一系列都属于制衡和运行机制的组成内容。这里大家注意一条：反复出现利益相关者，除了股东、高管层、员工等等，其实银行管理运行中强调利益相关者比较多，指银行整个经营行为，它的经营效果，它的外延性很强，有很多人和银行的经营管理状况都会有关系，比如说存款人、债权人、客户、员工、社会公众等等都是利益相关者，所以涉及的面非常广，不仅仅是公司内部的事，实际上是利益相关者通过一系列内部和外部的机制，需要共同来治理。比如说很简单的，服务态度是不是好，社会公众的评价到底怎么样等等，这些问题实际上都可以把它纳入或者提高到公司治理的角度。来衡量这个问题，来看待这个问题。有哪种公司治理是最好的?可以有好的模式，可以照搬的，其实没有。每个国家治理公司的治理模式差异是很大的，我国自己自身特色的公司治理。像英美模式，叫一元制，是股东大会董事会、管理层的公司治理框架。德国就不一样，监事会的作用比较强，甚至有人说，德国的公司里监事会的定位要高于董事会。东南亚的公司治理模式，它是家族式的，实际上它的股东和经理层和企业高管基本上是高度融合、高度合一，台湾、香港等等这样的企业比较多一点，还有东南亚其他的国家这样的企业比较多一点。中国有自己的模式，当然可以看到这种模式在不断地探索过程中，从改革开放以来，改革开放以前的工厂、企业、商店的治理模式实际上都是厂长负责制，改革开放以后，随着这几年不断摸索、探索，逐步形成党委、股东会、监事会、高管层等具有中国特色的治理机制。党委的角色和作用。大家都知道，我们现在非常强调党委。国有控股企业，民营银行党委的作用如何发挥，一方面借鉴参考与继续摸索。国有控股企业，国有企业现在要求非常明确，党委要在公司/企业中发挥领导核心作用，政治核心作用。过去有不同的表述，有的时候说领导核心，有的说政治核心，现在干脆说领导核心和政治核心的作用，两个一起提。特别是总书记在国有企业党建工作会议上，他有重要的讲话，在他的讲话中强调：中国特色现代国有企业制度，特就是特在，要把党的领导融入公司治理的各个环节，把企业党组织内嵌到公司组织之间，在公司法人治理中的法定地位做到组织落实、干部到位、职责明确、监督严格。这是总书记在国有企业党建工作会议上的讲话，就是把党的工作和公司治理结合起来，而且要把这个要求，要内嵌到公司职责之中去。所以许多国有企业，特别是央企和大型国有企业，基本上都已经正在进行和基本完成了对公司章程的修改。中央要求修改章程，内嵌到公司治理中去，必须在章程中表述出来。在这里不需要遮遮隐隐。比如说在上海和香港同时上市的一个公司，里面有外资股份，在这样的情况下，公司章程里要不要写党的领导?现在已经明确要求，要写，当然这个章程的修改是通过董事会通过的。